Вопрос о документообороте при посредническом договоре у Агента

[Аноним]

Здравствуйте! Можете подсказать – если у ИП на УСН (6%) заключен посреднический договор с ООО на ОСН. ИП - агент, ООО –Принципал. Агент продает товар Принципала. Агент действует от своего имени, но за счет Принципала. Деньги от клиентов должны приходить на расчетный счет Агента, а он должен отправлять их Принципалу.

1) Нужно ли Агенту выставлять счета-фактуры, накладные на эти товары Покупателям?
2) Нужно ли Агенту ежеквартально отправлять в налоговую инспекцию в электронном виде журнал учета счетов-фактур?
3) А по вознаграждению – Агент выставляет акт за свои услуги (без НДС) и с вознаграждения платит 6%?

[Январь]

1. Да
2. Да
3. Да

[Аноним]

Спасибо большое!
А от кого будут выставляться счета-фактуры Покупателям (кто будет указан в них Продавцом и Грузоотправителем) ?

[Январь]

А от кого будут выставляться счета-фактуры Покупателям (кто будет указан в них Продавцом и Грузоотправителем) ?

ИП
Но ИП должен передать информация о покупателях в ООО, и получить от ООО счета-фактуры, где продавец - ООО, покупатель - Покупатель, ИП только если грузоотправитель. Эти счета-фактуры в журнал полученных надо писать

[Аноним]

ИП
Но ИП должен передать информация о покупателях в ООО, и получить от ООО счета-фактуры, где продавец - ООО, покупатель - Покупатель, ИП только если грузоотправитель. Эти счета-фактуры в журнал полученных надо писать

1) Так там двойные счета-фактуры? Одни как выданные, другие - полученные и всё в налоговую слать ежеквартально?
2) Первый вариант выставил ИП покупателю, где Продавец и Грузоотправитель - ИП, покупатель - Покупатель (получаются сч.ф. выданные), хоть НДС ИП не платит.
Эти документы кроме Покупателя ИП передал ООО, ООО на основании этого выставил
второй вариант для ИП: - Продавец - ООО, покупатель - Покупатель, Грузоотправитель - ИП ? Для ИП это полученные.

[Январь]

1) Так там двойные счета-фактуры? Одни как выданные, другие - полученные и всё в налоговую слать ежеквартально?

Да, два журнала надо сдавать: выданных и полученных. Если ИП не получает счета-фактуры от ООО, то у него нет оснований выдавать счета-фактуры покупателям, а если ООО не покажет эти продажи в своей книге продаж, то у покупателей проблемы с вычетами

[Аноним]

Спасибо!!!

[Аноним]

Подскажите а могут деньги от клиентов за товар приходить на счет Принципала, а не ИП?
И тогда документооборот всё равно будет такой же?

[Январь]

Подскажите а могут деньги от клиентов за товар приходить на счет Принципала, а не ИП?

Если в договорах (и с принципалом, и с покупателями) так напишете, то могут

И тогда документооборот всё равно будет такой же?

Пока агент действует от своего имени, да.

[Аноним]

Спасибо большое.
А если Агент будет действовать от имени Принципала и за его счет, что изменится в документообороте?
И нужно ли будет в налоговую ежеквартально отправлять журнал учета счетов-фактур?

[Январь]

А если Агент будет действовать от имени Принципала и за его счет, что изменится в документообороте?

Документы для покупателей будут от имени Принципала, и счета фактуры в том числе. Агент может их оформлять по доверенности

И нужно ли будет в налоговую ежеквартально отправлять журнал учета счетов-фактур?

Не нужно

[Аноним]

Спасибо большое за помощь

[Аноним]

1) Извините пож-та, что много вопросов- но если Агент будет действовать от имени Принципала, за его счет - то сможет Принципал и Покупатели учесть НДС?
2) к НДС Агент, находящийся на УСН не будет иметь отношение? (раз Вы пишите, что даже в налоговую сч-ф не нужно отправлять) ?
3) Свой акт выполненных работ, как и в первом случае выставить в соответствии со своей системой налогообложения - т.е. без НДС?

[Январь]

1) Извините пож-та, что много вопросов- но если Агент будет действовать от имени Принципала, за его счет - то сможет Принципал и Покупатели учесть НДС?

Конечно, сможет. У покупателя будет договор с Принципалом и документы от имени Принцила

к НДС Агент, находящийся на УСН не будет иметь отношение?

Не будет

Свой акт выполненных работ, как и в первом случае выставить в соответствии со своей системой налогообложения - т.е. без НДС?

На вознаграждение - да.

В этой схеме есть один минус: агент может быть легко выброшен из цепочки

[Январь]

1) Извините пож-та, что много вопросов- но если Агент будет действовать от имени Принципала, за его счет - то сможет Принципал и Покупатели учесть НДС?

Конечно, сможет. У покупателя будет договор с Принципалом и документы от имени Принцила

к НДС Агент, находящийся на УСН не будет иметь отношение?

Не будет

Свой акт выполненных работ, как и в первом случае выставить в соответствии со своей системой налогообложения - т.е. без НДС?

На вознаграждение - да.

В этой схеме есть один минус: агент может быть легко выброшен из цепочки

[Аноним]

Благодарю

[somebody]

Подскажите, пожалуйста, мы - Агент на УСН. Принципал - перевозчик на ОСНО. Если мы не будем перевыставлять счета-фактуры принципала заказчику услуг и не будем сдавать журналы полученных и выставленных счетов фактур, будут ли какие-то последствия, кроме невозможности для заказчика заявить вычет по НДС? В принципе, заказчику это не нужно.