Добрый день!
Сотрудник ушел в отпуск с 01.07.16г.
В мае 28.06.16г. ему был выплачен отпуск 18000.00 (начислено 20694.00)
И в этот же день перечислен НДФЛ за отпуск июнь - 2690.00
Запуталась совсем как заполнять 6НДФЛ?
В раздел 1 я включаю сумму начислено 20694.00 (стр.020) и удержано стр.040 2690.00
И в раздел 2 в блок отдельно включаю
Или нет? Нельзя удерживать НДФЛ с отпуска за июль, получается авансом НДФЛ удерживаю...
И еще аванс с з/пл не надо отдельным блоком показывать в разделе 2?
2 раздел:Сообщение от Чайnик
100-28.06
110-28.06
120-30.06
130-20694,00
140-2690
Не надо.
Спасибо.
Т.е. переходящие выплаты отражаю в том периоде, когда произошла выплата независимо от месяца будущего начисления:
отпуск за июль, если он выплачен в июне и ндфл за июль оплачен в июне, учитываю все в 6НДФЛ в июне, верно?
А то меня тут смутило, что вдруг получается НДФЛ заплатили авансом (т.к. отпуск же июльский и начисление то его будет в июле) - ошибочный платеж по письму Минфина.
в бухучете - да, в налоговом - нет. Регистр НДФЛ формируется по выплате дохода,
поэтому
Спасибо.
Еще вопрос:
15.04.16г. сотруднику выплачена сумма 55553.00 - это аванс за 1 пол.месяца и отпуск с 18.04.16г., вообщем получилось что в конце месяца выплатить на руки "0".
НДФЛ не перечисляли, т.к. срок перечисления ндфл с отпуска и аванса последний день месяца.
НДФЛ перечислили 26.04.16г. со всей з/пл всех сотрудников.
Это ошибка? получается 15.04.16г. должны были отдельно п/п перечислить НДФЛ с этой суммы?
И как мне в отчете 6ндфл отразить и разделе 2?
стр.100 15.04.16 - 27729,38 (отпуск)
стр.110 15.04.16
стр 120 30.04.16
оставшуюся сумму (аванс и з/пл) в общую з/пл сотрудников?
http://villton-group.ru/6-ndfl/prime...odie-2016.html
С аванса НДФЛ мы не удерживаем и не платим , мне кажется вы все верно сделали заплатив НДФЛ 26.04.16
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием