НДС в оборотке

[Аноним]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, советом. Правильно ли я понимаю, что сумма НДС к уплате в бюджет смотрится по кредитовому остатку 68.02? Ну и соответственно, эта сумма в декларации указывается... Почему этот остаток может не совпадать с тем, что по декларации и по книгам пок. и продаж? Может такое быть? Смотрю одну фирму и там постоянно такая ситуация из квартал в квартал из года в год. У меня такой опыт, что всегда остаток был равен той сумме, что выходила как разница между книгой продаж и покупок.

[Анжелика Ник]

Может такое быть?

может, если сумма оплаты не совпадает с заявленной в декларации

[ZZZhanna]

может, если сумма оплаты не совпадает с заявленной в декларации

чёт я не очень поняла, что ты имела в виду... авансы?

[Анжелика Ник]

ZZZhanna, в декларации к улате 100 руб ты заплатила 150 , естественно в следующей декларации к уплате будет одна сумма а по оборотке по остатку другая. Тут важно понять остаток по 68 совпадает с лицевым счетом или вообще накосячили

[ZZZhanna]

аа...ну да.
тогда вопрос к автору - не совпадает только сальдо или обороты ежеквартально тоже не совпадают?

[Аноним]

я тогда с цифрами:
Информация по 68.02
Сальдо по кр-ту на 01.01.16 - 5 655 (т.е. это то, что они должны в 1м кв-ле заплатить за 4-ый 2015) А в декларации к уплате за 4 кв указано - 6 850.
Обороты за 1 кв 2016: Об Д - 29 141, Об К - 23 486
С-до на 31.03 - 420р.

Из декларации за 1 кв (сумма НДС): кн.пок - 22 247, кн. продаж -23 486.
К уплате - 1 239

Т.е. по декларации уплатить 1 239, а по оборотке - 420 р.

Суммы указаны в тыс. руб., там ндс больше млн в декларации.

[Анжелика Ник]

Обороты за 1 кв 2016: Об Д - 29 141, Об К - 23 486

смотри анализ счета.. сверяй

(сумма НДС): кн.пок - 22 247,

не просто с дебетовым оборотом, а за минусом проводки 68.02-51..

[Аноним]

так я учитываю, что по Д 68.02 отражается и списание за 4 кв. 2015. Тогда получается, если не учитывать уплаченный ндс за 4 кв(6850), что 5655+23486-29141-6850 = 0! хотя должна выйти сумма как раз у кплате за 1 кв., по логике-то? я не понимаю. а в деклрации указано к уплате ндс 1 239 т.р.
или я что-то упускаю или моя логика верна и надо все-таки признать, что у них ошибка?...я базу смотрю, такая ситуация с 2013 г., до этого баз нет. т.е там с-да по кредиту одно, а в декларации к уплате больше сумма. и дальше все так и идет. может, в такой ситуации есть какой-то нюанс?

[Аноним]

точнее, по декларации за 4 кв 2015 6850 т.р. к уплате, а уплачивают они 1803 т.р.
получается в ноль остаток на 31.03, а декларации заявляют 1238т.р к уплате.

[Аноним]

не, не туда смотрю, заплатили они в 1 кв за 4-ый 2015 - 6892 т.р. Вообще, получилось так, что обороты за период с 2013 по 31.03.16 в ноль, т.е остаток там 420 руб., т.е как бы никто никому не должен ндс, а тем не менее они платят во 2 кв-ле за 1-ый. вот как так?

[Анжелика Ник]

Аноним, запроси электронно выписку из лицевого счета в налоговой по НДС для начала.. посмотри что там.. и сумма платежки совпадает с суммой к уплате по декларации? с учетом того что платим тремя частями