Вычеты на детей с отпускных, НДФЛ

[alla2223]

Здравствуйте,

25 августа работнику выплачиваем отпускные за 2 недели
Отпускные за период с 15 авг по 29 авг, работник сам просит выплатить позже, в день аванса
в этот же день перечисляем ему аванс (з/пл за 1 пол августа)
Я должна удержать НДФЛ с отпускных с учетом вычета на двух детей
с аванса я не удерживаю НДФЛ

З/ пл за 2 пол августа будет 12 сентября, я тоже должна удержать НДФЛ с учетом вычетов?

Но если сложить 2 суммы НДФЛ удержанного с учетом вычетов , то получится НДФЛ меньше, чем если удерживать с общего дохода за август.

Как выровнять НДФЛ, чтобы потом правильно отразить в 6 НДФЛ ? и чтобы у налоговиков вопросов не возникало

[gnews]

Отпускные за период с 15 авг по 29 авг, работник сам просит выплатить позже, в день аванса

А вы не ведитесь.
По ТК должны выплатить не позже чем за 3 дня, вот и выплачивайте.

З/ пл за 2 пол августа будет 12 сентября, я тоже должна удержать НДФЛ с учетом вычетов?

Нет.
Вычет предоставляется за за каждый месяц налогового периода , а не на каждую выплату.

[alla2223]

Нет.
Вычет предоставляется за за каждый месяц налогового периода , а не на каждую выплату.

то есть мне надо удержать в сентябре 13% без вычетов

Просто я думаю состыкуются ли 6НДФЛ и 2НДФЛ в конце года, я их вручную составляю

[kiry]

то есть мне надо удержать в сентябре 13% без вычетов

это зависит от размера дохода за месяц, размера дохода с начала года и размера вычетов.

[alla2223]

доход ещё не превышает 350 тыс с начала года, размер вычетов 2800 ( 2 ребенка)

[kiry]

Пример 1. Отпускные 2000 руб, НДФЛ=0, з/пл 3000 руб, НДФЛ=286
Пример 2. Отпускные 3000 руб, НДФЛ=26, з/пл 2000 руб, НДФЛ=260

[alla2223]

Пример 1. Отпускные 2000 руб, НДФЛ=0, з/пл 3000 руб, НДФЛ=286
Пример 2. Отпускные 3000 руб, НДФЛ=26, з/пл 2000 руб, НДФЛ=260

Спасибо!, Теперь поняла))

[Галка К]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Если я зарплату за сентябрь (15000) выплачиваю 25 сентября и отпускные за октябрь(15000) тоже 25 сентября, то НДФЛ рассчитываю так: зарплата(15000 - 2800(2 ребенка))*13% = 1586
отпускные 15000*13% = 1950
В 6-ндфл в графе 020 сумма начисленного дохода будет 30000 руб, в графе 030 сумма вычетов будет 2800 руб, в графе 040 сумма исчисленного налога будет 3536 руб
Правильно я делаю? Заранее огромное спасибо

[GSokolov]

Правильно я делаю?

Строго говоря, неправильно. Вы должны рассчитывать НДФЛ на каждую дату получения дохода нарастающим итогом с начала года. 25.09 доход по зарплате ещё не получен, поэтому рассчитывать можете только НДФЛ с увеличения дохода за счёт отпускных. А на 30.09 будет ещё увеличение НДФЛ за счёт зарплаты за сенябрь.

В 6-ндфл в графе 020 сумма начисленного дохода будет 30000 руб

Это только в том случае, если есть единственный работник и он рабочает с 01 сентября. Но откуда тогда отпуск? Раздел 1 заполняется нарастающим итогом с начала года. И на каждого работника вы обязаны вести регистр налогового учета по НДФЛ. На основании информации из всех этих регистров и заполняется 6-НДФЛ.

[Галка К]

Спасибо