в счет-фактурах не заполнено: к плат-расч док-ту№

[Аноним]

Добрый День!
Авансы, кот. поступают от Заказчиков, всегда зачитываются в течении квартала, и покупатели сч/ф на аванс не просят.
Но есть такой вопрос: Так вышло, что в сч\ф покупателям не указывали номера платежек (к плат-расч док-ту№).
т.к. У нас сначала выписывается реализация, а оплату вносим позже-по окончании месяца., поэтому в момент выписки сч/ф в учете аванса не было...

1.Подскажите, есть ли за это какие-то штрафы или риски (как у нас, так и у нашего покупателя?), т.е. можно так и дальше работать?

2.Если был такой аванс, по кот. мы не будем выставлять сч/ф на предоплату (т.к. он зачитывается в течении квартала), то лучше будет из декларации по ндс убрать данные о платежках, т.е."номер и дата док-та, подтвержд оплату", верно?

[Красный Мак]

1. Ваш покупатель может от руки дописать данные по п/п и дате, не запрещается заполнение счета-фактуры комбинированным способом. Риски есть для покупателя, не заполнены обязательные реквизиты счета-фактуры на аванс, отказ в вычете.
2.На аванс, который зачитывается в течение квартала счет-фактуру выставлять надо, так как могут наказать за грубое нарушение правил учета в виде отсутствия счетов-фактур. Данные о платежках у вас в декларацию никак не попадут, если вы не выставите счет-фактуру на аванс, убирать нечего будет.

[Аноним]

1. Ваш покупатель может от руки дописать данные по п/п и дате, не запрещается заполнение счета-фактуры комбинированным способом. Риски есть для покупателя, не заполнены обязательные реквизиты счета-фактуры на аванс, отказ в вычете.

вы именно про сч ф на аванс? Мы на аванс не выставляли. Вопрос про сч ф при реализации-если в ней не указаны номера поатежек?

1 2. Данные о платежках у вас в декларацию никак не попадут, если вы не выставите счет-фактуру на аванс, убирать нечего будет.

у нас 1с 8.3 бухгалтерия 3.0. Эта прога автоматом проставляет в декларации в книге продаж данные о платежках, если были авансы. Даже если они не прошли по сч 62.02, а просто по сч 62.01...При этом, сч ф на аванс не выставлялось и в декларации не заполнена графа ндс с авансов выданных.( т е указание только в книге продаж). Я так понимаю, оттуда лучше убрать, раз мы сч ф на аванс не выставляем и не начисляем ндс с авансов?

[скл]

у вас что идет раньше? отгрузка или оплата? если на момент отгрузки не было аванса, то и никакой инфы по поводу №№ПП в сч.ф. не ставится. или я не правильно поняла вашу ситуацию?

[скл]

вы именно про сч ф на аванс? Мы на аванс не выставляли. Вопрос про сч ф при реализации-если в ней не указаны номера поатежек?
у нас 1с 8.3 бухгалтерия 3.0. Эта прога автоматом проставляет в декларации в книге продаж данные о платежках, если были авансы. Даже если они не прошли по сч 62.02, а просто по сч 62.01...При этом, сч ф на аванс не выставлялось и в декларации не заполнена графа ндс с авансов выданных.( т е указание только в книге продаж). Я так понимаю, оттуда лучше убрать, раз мы сч ф на аванс не выставляем и не начисляем ндс с авансов?

вы волнуетесь, что НО увидит что вы не выставляете сч.ф. на аванс по дате платежек? на практике многие не выставляют сч.ф. на аванс если отгрузка в этом же квартале. практика не безопасная, но так делают многие. если на конец квартала у вас остались авансы и вы не выставили сч.ф. то доначисления гарантированны. но только при проверке.

[Аноним]

Все зачтено в течен квартала. Ндс с авансов не начисляем. Поэтому надо видимо и из книги продаж данные об авансах убрать. А не начисляем-т к такие сч ф увеличивают сумму ндс начисленного, от которого считают безопасн долю вычетов, т е не хотим увеличивать процент вычетов. Но при этом не указаны данные о платежках в сч ф на реаоизацию. У покупателя не будет проблем с налоговой?

[скл]

Все зачтено в течен квартала. Ндс с авансов не начисляем. Поэтому надо видимо и из книги продаж данные об авансах убрать. А не начисляем-т к такие сч ф увеличивают сумму ндс начисленного, от которого считают безопасн долю вычетов, т е не хотим увеличивать процент вычетов. Но при этом не указаны данные о платежках в сч ф на реаоизацию. У покупателя не будет проблем с налоговой?

Мое мнение - будут. т.к. номер - обязательный реквизит.

[бух2007]

А не начисляем-т к такие сч ф увеличивают сумму ндс начисленного, от которого считают безопасн долю вычетов, т е не хотим увеличивать процент вычетов.

А покупателям ваши причуды интересны? Странно, что до сих пор никто из них не потребовал от вас нормальную сч-ф с заполненным п/п

У покупателя не будет проблем с налоговой?

может будет, может нет.

Я так понимаю, оттуда лучше убрать, раз мы сч ф на аванс не выставляем и не начисляем ндс с авансов?

А как Вы их уберете? Кстати, 1С иногда вообще не пойми как в книге продаж указывает платежки к сч-ф. Логика не всегда прослеживается. Я уже просто не заморачиваюсь этим полем (столбцом)

[Аноним]

вы волнуетесь, что НО увидит что вы не выставляете сч.ф. на аванс по дате платежек? на практике многие не выставляют сч.ф. на аванс если отгрузка в этом же квартале. практика не безопасная, но так делают многие. если на конец квартала у вас остались авансы и вы не выставили сч.ф. то доначисления гарантированны. но только при проверке.

еще вопрос: многие не выставляют сч ф на аванс, так надо полагать, что и в счет фактуре на реализацию и номера платежек не указывают? Или...

[скл]

еще вопрос: многие не выставляют сч ф на аванс, так надо полагать, что и в счет фактуре на реализацию и номера платежек не указывают? Или...

указывают. это ж обязательно.

[Аноним]

Указывать нужно, но
1. Если вы продавец - никто к вам претензий не предъявит, потому как начисленный НДС никто снимать не будет
2. Если вы покупатель - претензии могут быть, но нужно доказать что именно по этой сч-ф была предоплата, а во-вторых п. 2 ст. 169 НК РФ "Ошибки в счетах-фактурах, не препятствующие налоговым органам при проведении налоговой проверки идентифицировать продавца, покупателя товаров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, а также налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, не являются основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога".