6-НДФЛ переплата

[Lulja13]

Добрый день Всем!
Подскажите, пожалуйста, так вышло, что у нас переплачен с июля НДФЛ.
Как с ним быть?
В отчете за полугодие я указываю эту переплату в строке 140 Раздела 2.
А как в отчете за год?
Указывать ее или эта переплата будет видна в Разделе 1 в строках 040 - строка 070?
Спасибо за помощь!)))

[Kazachkov]

Нет никаких оплат (переплат) в 6 НДФЛ. Есть только начисления.

[Nikost]

В отчете за полугодие я указываю эту переплату в строке 140 Раздела 2.

зачем?

А как в отчете за год?

ни в одном из кварталов переплату показывать не надо, т.к. в 6-НДФЛ фактические перечисления не отражаются

[Генук]

Kazachkov,
Nikost,
это автор так назвал переудержанный НДФЛ

[Lulja13]

Kazachkov,
Nikost,
это автор так назвал переудержанный НДФЛ

СПАСИБО!!!
Это именно так!))))))))))))))))))

[Kazachkov]

Генук вы прямо экстрасенс ))))

[Генук]

Lulja13, нерез -> рез и не получилось до декабря зачесть?

[Kazachkov]

Lulja13 а вы исправили излишнее удержание?

[Nikost]

автор так назвал переудержанный НДФЛ

была у меня такая мысль, т.к. в вопросе говорится и про стр.040, 070 но написано же "переплата", вот и отвечала про переплату

[Генук]

Генук вы прямо экстрасенс ))))

нет, я просто долго общался по телефону с бухгалтерёнками и потому привык переводить на русский язык любые фразы вроде "ой, а почему у меня пропал контрагент?"
Ответ мгновенный:
- Отожмите кнопочку иерархии в справочнике.

[Lulja13]

зачем?

В разделе 1 в строке 040 "сумма исчисленного налога" у меня меньше, чем в строке 070 "сумма удержанного налога". Как раз на ту, что мы переплатили.

[Lulja13]

Lulja13 а вы исправили излишнее удержание?

Это все получилось изза ненужного начисления ЗП.
Начисление ЗП я удалила, а вот ндфл мне сам считает эту сумму переначисления/переплаты

[Lulja13]

Lulja13, нерез -> рез и не получилось до декабря зачесть?

нет... это было в третьем квартале)

[Nikost]

в строке 040 "сумма исчисленного налога" у меня меньше, чем в строке 070 "сумма удержанного налога"

эти строки далеко не всегда равны и это нормально

на ту, что мы переплатили

т.е. Вы не только лишний налог удержали, но и заплатили?

Начисление ЗП я удалила

а выплата этой лишней зарплаты была?

[Генук]

Lulja13, а заметили и исправили ошибку только сейчас?

[Lulja13]

эти строки далеко не всегда равны и это нормально


т.е. Вы не только лишний налог удержали, но и заплатили?


а выплата этой лишней зарплаты была?

Да да.
Эта ситуация возникла из-за того, что наш сотрудник по ЗП не хочет пересдавать отчетность в ПФР и ФСС, т.к. эта сумма изначально была отпускными и с нее начислен и уплачен НДФЛ, а он благополучно не учел ее в своих отчетах в фонды......
Пришлось переквалифицировать эту сумму в подотчет (которую перечислили на карту по банку в виде отпускных), а НДФЛ типа переплата....

[Lulja13]

Lulja13, а заметили и исправили ошибку только сейчас?

к сожалению, да!
Стала год закрывать по бухгалтерии и вылезла сумма этих отпускных, а в ЗУПе все ровно, потому что начисление ЗП так и осталось висеть.... И в итоге это получилась сумма под отчет (были отпускные) и переплатченный НДФЛ....

[Генук]

Lulja13, тогда всё верно... в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ переудержанный и переперечисленный НДФЛ.

[Lulja13]

Lulja13, КОГДА переквалифицировали?

Вчера! ))))))))))))

[Kazachkov]

Пересдайте отчетность за 3 квартал.
Ну и за 2-ой если нужно. Не очень понятно как у вас получилось переплату за 3 квартал, засунуть во 2-ой.

[Генук]

Пересдайте отчетность за 3 квартал.

зачем?

[Kazachkov]

А как тогда исправлять? В 4-ом квартале?

[Генук]

Kazachkov, там только строки 020 и 040 уменьшатся... можно и в годовом

[Kazachkov]

Д
В отчете за полугодие я указываю эту переплату в строке 140 Раздела 2.

Как с этим быть?

[Генук]

Kazachkov, а так и должно быть... в строке 140 указывается не исчисленный, а именно удержанный НДФЛ, который и тогда и сейчас остаётся переудержанным...

[Kazachkov]

Kazachkov, а так и должно быть... в строке 140 указывается не исчисленный, а именно удержанный НДФЛ, который и тогда и сейчас остаётся переудержанным...

Генук на основании чего мы можем сделать такой вывод?
Насколько я понимаю в карточке по НДФЛ у налоговой будет так(заполняется по разделу 2: з
Начислен (удержан) налог
Перечисление
Где здесь переплата?

[Генук]

Нигде. И не будет в КРСБ. Переудержанный НДФЛ отразится только в налоговом регистре ФЛ, его 2-НДФЛ и в разделе 1 6-НДФЛ.

[Kazachkov]

Я все же не до конца понимаю ваш ответ.
Вот я сдал декларацию. И налоговая разнесла в КРСБ данные. И уплату тоже учла.
На основании чего налоговая поймет, что у меня переплата по НДФЛ и произошло излишнее удержание. Мне не совсем понятно. Если можно на пальцах механизм объясните.

[Генук]

Только на основании конкретной справки 2-НДФЛ и раздела 1 годовой 6-НДФЛ.

[Kazachkov]

Генук я еще раз выскажу свое мнение. Может быть и не правильное. Но я бы пересдал отчетность. За это нет ответственности. Я не специалист, как идет проверка отчетности. Но при несовпадении данных вопросы должны возникнуть. А за ошибки в 6-НДФЛ можно и штраф получить.