Добрый день.
Помогите пожалуйста совсем запуталась.
Есть один сомнительный долг (с поставщиком, оплатили ему он нам услугу не оказал, и явно уже не окажет) 290000р.
делаю под него резерв 91,2/63 290000.
В УП закреплено что в налоговом учете резервы со сом. долг.не создаются. и еще и пбу 18/02 не применяется.
вот меня все это и смущает. как то странно выглядит. Розница у меня между бу и налоговым получается. Раньше ее никогда не было.
Машуша7, резерв создаете в БУ или НУ?? читайте арихв форума, про резервы много, интересно и полезно писали.
Татьяна- Васильевна,
создаю в БУ. я уж столько всего перечитала что у меня каша в голове.
Машуша7, так это ест-нно! Создавая резерв только в БУ, озникает разница между бухгалтерским и налоговым учетом, даже если Вы не применяете ПБУ/18 02. Программа автоматически считает эту разницу. У Вас налоговая сумма прибыли останется такой же, а вот в БУ станет ровно меньше на сумму созданного резерва. Не хотите разниц, не создавайте резерв, это самый простой и удобный способ (напишите в УП, что долг определяются экспертным путем, долг будет погашен с высокой долей вероятности и т.д. и т.п.)
Татьяна- Васильевна,
я вот что понять не могу можно ли вообще создать резерв и не применять ПБК 18/02.
про экспертный путь знаю, мы свами уже обсуждали. но тут уже совсем явно что нам эту задолженность не погасят.
конечно можно, повторюс, разница будет только в сумме прибыли, в налоговой больше, а в бухгалтерской меньше.Сообщение от Машуша7
грубо говоря я правильно понимаю, что когда пройдет три года и я в НУ спишу безнадежную задолженность то бух и НУ опять сравняются.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
