ИП УСН 15%. Как записать доход в КУДиР?

[Mаруша]

Здравствуйте.
Ситуация такая. ИП на УСН, плачу 15%.
Клиентам доставляю товар через курьерские службы.
Они берут с клиента наложенный платеж, вычитают свое вознаграждение и перечисляют мне сумму за вычетом.
В доход попадает полная сумма. Но, т.к. у ИП кассовый метод учета доходов и расходов, в КУДиР я записываю ту сумму, которая мне падает на счет. Это на налог не влияет, т.к. доходы минус расходы.
Вопрос вот в чем.
Мне же нужно сравнить что больше 15% от дохода-расход, или 1% от дохода. Доход я должна рассчитать по КУДиР, но там он получается не корректный.
Как быть?
Если налоговая запросит книгу, мне нужно к ней приложить какую то бух. справку?

[Аноним]

Здравствуйте.
Но, т.к. у ИП кассовый метод учета доходов и расходов, в КУДиР я записываю ту сумму, которая мне падает на счет. Это на налог не влияет, т.к. доходы минус расходы.

И почему так делате? В расходы должны помещаться ваши расходы на услуги доставки и % курьерской компании в соответствии с документами. А вы без документов просто вычитаете их из доходов.
Найдут - доначислят налоги!

[Mаруша]

И почему так делате? В расходы должны помещаться ваши расходы на услуги доставки и % курьерской компании в соответствии с документами. А вы без документов просто вычитаете их из доходов.
Найдут - доначислят налоги!

а на что они доначислят, если я буду записывать доходы и расходы, все равно налоговая база остается та же?
например товар стоит 1000, доставка 200.
курьерка мне перечисляет 800, я на них начисляю налог 15%, а так я запишу 1000 доход, 200 расход, НБ те же 800 р.
а акты они только в конце месяца мне передают, как тогда?

[Лёнка]

а на что они доначислят,

ну хотя бы страховые взносы 1% с суммы превышения 300 тыс+минимальный налог по УСН

[Mаруша]

ну хотя бы страховые взносы 1% с суммы превышения 300 тыс+минимальный налог по УСН

да, про пфр я забыла совсем, он же с общего дохода.
а 1% я и собираюсь от общего дохода посчитать, вот не знаю .
как тогда правильная запись в книге будет выглядеть?
я же должна записать доход 1000, а в п/п 800 р.
что будет написано в столбце дата и номер первичного документа?
первичным док. тогда будет акт выполненных услуг, а не п/п?

[Аноним]

да, про пфр я забыла совсем, он же с общего дохода.
а 1% я и собираюсь от общего дохода посчитать, вот не знаю .
как тогда правильная запись в книге будет выглядеть?
я же должна записать доход 1000, а в п/п 800 р.
что будет написано в столбце дата и номер первичного документа?
первичным док. тогда будет акт выполненных услуг, а не п/п?

Пишите 1000, почему сумма должна совпадать с платежкой?
А акт выполненных услуг в расходы. И бумажки с печатями храните, а то пересчитают расходы.

[Mаруша]

Пишите 1000, почему сумма должна совпадать с платежкой?
А акт выполненных услуг в расходы. И бумажки с печатями храните, а то пересчитают расходы.

а первичный документ по доходу какой тогда будет? можно последним днем месяца и доходы и расходы учесть, а в первичный документ записать акт?