Заполнение 6-НДФЛ за 9 месяцев 2017

[id18925137]

Доброго времени суток! Помогите пожалуйста, никак не могу разобраться!!! Очень надеюсь на Вашу помощь!
1. За 2016 год были начислены и выплачены дивиденды во втором квартале 2017 года. В полугодовом отчете понятно,как их отразить, но как отразить их в отчете за 9 мес в первом разделе?? По сути этот раздел ведется нарастающим итогом. В частности вопрос нужно ли отражать их по строке 025(в т.ч. сумма начисленного дохода в виде дивидендов) и 045( сумма исчисленного налога на доходы в виде дивидендов)??
2.В организации зп за сентябрь выплачивается в октябре.По строке 040 мы отражаем сумму начисленного налога нарастающим итогом с начала года,соответственно мы включаем сюда и ндфл с сентябрьской зп, но ВОПРОС в строке 070(сумма удержанного налога)..по сути удерживаем НДФЛ мы в день выплаты..соответственно строка 070=040-НДФЛ с зп за сентябрь???

[Свечков]

как отразить их в отчете за 9 мес

так же как и в отчете за полугодие

070=040-НДФЛ с зп за сентябрь???

нет, показываете НДФЛ с зарплаты за сентябрь как удержанный

[id18925137]

Спасибо большое!!!!

[Sharlynn]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, поторопилась отправить отчет и забыла исправить неверно выбранный программой код по месту нахождения (учета).
Я правильно понимаю, что мне нужно подать корректирующий отчет, а не снова первичный, хотя срок сдачи еще не истек?

[Nikost]

нет, показываете НДФЛ с зарплаты за сентябрь как удержанный

почему, если по состоянию на отчетную дату - 30.09 - НДФЛ еще не удержан?

[Свечков]

почему, если по состоянию на отчетную дату - 30.09 - НДФЛ еще не удержан?

Блин, это что, я уже второй год кривые декларации отправляю? Ввел в заблуждение автоматический расчет показателя про не удержанную сумму налога. С января начну новую жизнь.

нет, показываете НДФЛ с зарплаты за сентябрь как удержанный

Простите!

[Nikost]

начну новую жизнь

не горячитесь
если у Вас выплата з/п в последний день месяца, то все ОК. Даже если и не так, то только при выездной проверке контролеры что-то смогут обнаружить...
И, может, это я заблуждаюсь, а не Вы

[Свечков]

Nikost, да я не горячусь. Хотя и заблуждался. То, что вряд ли накажут, понимаю, и тихо радуюсь Я за id18925137 переживаю

Нашел, откуда мой тупизм. Письмо налоговой от 15.03.2016
№ БС-4-11/4222@. Цитата:
Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года.

Ну я это и на 70-ю строку транслировал
Виноват, исправлюсь.

[id18925137]

Nikost, да я не горячусь. Хотя и заблуждался. То, что вряд ли накажут, понимаю, и тихо радуюсь Я за id18925137 переживаю

Нашел, откуда мой тупизм. Письмо налоговой от 15.03.2016
№ БС-4-11/4222@. Цитата:
Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года.

Ну я это и на 70-ю строку транслировал
Виноват, исправлюсь.

Не переживайте))) Я подумала и отправила верно))

[Свечков]

id18925137, ну и умница