В случае если я не хочу принимать к вычету НДС по гостинице, я его просто выделяю в общей сумме, а дальше просто он списывается в БУ на прочие расходы? и возникают постоянные разницы и все? это же все правомерно
 |
Списание выделенного НДС на прочие расходы
В случае если я не хочу принимать к вычету НДС по гостинице, я его просто выделяю в общей сумме, а дальше просто он списывается в БУ на прочие расходы? и возникают постоянные разницы и все? это же все правомерно
я списываю НДС на внереализационные 91.02 не принимаемые по прибыли
+1Сообщение от tv06
Если только Вы вправе распоряжаться этими средствами
а я принимаю к вычету
и я принимаю. И червонец в тележке в супермаркете тоже забираю
А я просто включаю в расходы, уменьшающие НОБ по прибыли.
Вот есть же богатые люди! НДС-ом разбрасываются...
на каком основании?
ИМХО, вопрос состоит в следующем: НДС выделен, но по какой-то причине (а причины могут быть разные, например, самая простая - нет счета-фактуры) не может быть принят к вычету. Куда его отнести?
С НДС, который можно принять, и вопросов нет.
можно принять только по 170 ст НК
отсутствие счет фактуры не входит в этот список
"самая простая - нет счета-фактуры) не может быть принят к вычету. Куда его отнести? "
статью НК, пожалуйста, по которой принимаете
Можно ли в указанных случаях учитывать "входной" НДС при исчислении налога на прибыль, при том что нет иных условий для включения НДС в расходы согласно п. 2 ст. 170 НК РФ? Нет, в таких случаях "входной" НДС налогооблагаемую прибыль не уменьшает (Письмо Минфина России от 24.01.2017 N 03-07-11/3094). Кроме того, если сумма НДС в документах не выделена (но содержится строка "включая НДС"), вам придется рассчитать ее самостоятельно на основании п. п. 2 - 4 ст. 164 НК РФ и уменьшить на нее сумму расхода.
выделенное я бы поспорила конечно
Последний раз редактировалось tv06; 16.11.2017 в 10:14.
но заявлена одна
ну не знаю конечно, но если у меня нет счет-фактуры/не правильно заполнена сч-ф, я просто оставляю НДС на 19 счете и жду 3 года. И только если в течение этого времени мне не приносят нормальную сч-ф, я ставлю на непринимаемые.
да - это если не принесли сч ф и возможно когда-нибудь - согласна 19
а если уверены, что не будет никогда? например при оплате гостиницы наличными с выделением в кассовом чеке НДС и отсутствии БСО?
ну тогда уж сразу... но все равно ж на непринимаемые...Хотя, можно и в этом случае оставить на 19... А вдруг, законодательство поменяют...
при наличии кассового чека тоже дополнительно нужен БСО?
нет конечно
а почему тогда нельзя принять к вычету?
обсуждается не оплата, а возможность учета НДС при расчете налога на прибыль без наличия счет-фактуры - согласна далеко ушли в рассуждениях
Я то как раз НЕ принимаю, согласна с вами в предыдущем сообщении.
на основании БСО можно принять к вычету НДС
на основании кассового чека при отсутствии счет-фактуры по мнению ИФНС на сегодняшний день ( несколько лет назад говорили, что можно) нельзя
вопрос - что делать дальше с НДС принять как прочие расходы при расчете налога на прибыль или как прочие только в бух учете
спорно.
что спорно? в НК прописано, что вычет НДС осуществляется на основании сч-ф. И в некоторых случаях- БСО. И фсё! Перечень закрытый.
где именно в НК?
Звиняюсь, это не в НК, это в Постановлении Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137. пункт 18
Просто так. Безо всяких на то оснований.
ААААААААА! Ну тогда конечно!
разночтение с НК
Но тем не менее, разрешают же по этому документу НДС брать на возмещение... По крайней мере раньше точно разрешали.
вопрос в том, почему нельзя взять к вычету НДС по гостинице на основании счета (не БСО) и кассового чека?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием