Недоплата Ндфл

[Аноним]

Уважаемые коллеги. Подскажите пожалуйста, какие санкции со стороны Ифнс будут в моей ситуации: выплатили зарплату за декабрь 28 декабря. нлфл уплатили 28 декабря. сегодня я обнаружила что не уплатила Ндфл с декабрьской зарплаты за одного сотрудника. Платежку в банк я отправила сегодня 29 декабря. Но к сожалению только в 17 часов, когда опердень уже закончился. Банк платеж принял, но проведет его только в январе. Какие санкции нас ждут? Штраф 20 % от неуплаченной суммы и пени?

[ZZZhanna]

выплатили зарплату за декабрь 28 декабря.

ну вообще-то срок уплаты НДФЛ от зарплаты за декабрь наступит не раньше 09.01.

Штраф 20 %

Все зависит от того, как Вы заполните 6-НДФЛ.

[alael]

Добрый день!!

От всей души поздравляю всех с наступившим Новым годом!!

Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
Был заключен в ноябре договор ГПХ с физ лицом. на сумму 2000+13% = 2260.
был уплачен НДФЛ 260.

в декабре был заключен еще один договор ГПХ 3097 + 13% = 3500
был уплачен НДФЛ 403руб.

Стала заполнять форму НДФЛ-2 в Налогоплательщике ЮЛ и выяснилось, что программа считает иначе.
По ее мнению:
в ноябре НДФЛ = 294, тогда на руки надо было 1966
в декабре НДФЛ = 455, тогда на руки надо было 3045


В итоге я не доплатила НДФЛ на общую сумму 86руб и выплатила лишних 86руб по договору ((

В феврале будет еще один договор ГПХ.

Могу ли я в январе доплатить НДФЛ, как погашение задолженности? А излишне перечисленные 86руб засчитать, как аванс по следующему договору?

[ZZZhanna]

Был заключен в ноябре договор ГПХ с физ лицом. на сумму 2000+13% = 2260.
был уплачен НДФЛ 260.

в декабре был заключен еще один договор ГПХ 3097 + 13% = 3500
был уплачен НДФЛ 403руб.

Вы неправильно считаете НДФЛ. Он считается от полной начисленной суммы, а не от суммы на руки.
Т.е. если хотите на руки выплатить 2000, то это 87%, начисленная сумма 2299, НДФЛ 13% 299.

Могу ли я в январе доплатить НДФЛ, как погашение задолженности?

обязаны. Но в любом случае будет штраф 20% от недоплаченной суммы.

[Аноним]

ну вообще-то срок уплаты НДФЛ от зарплаты за декабрь наступит не раньше 09.01.

Все зависит от того, как Вы заполните 6-НДФЛ.

Помогите пожалуйста, как заполнить чтобы избежать штрафа.
В 6-НДФЛ у меня получается так:
28.12.2017-60000- НДФЛ с ЗП за декабрь
28.12.2017-60000-НДФЛ с ЗП за декабрь уплачен 28.12.17
29.12.2017-60000

28.12.2017-2000-НДФЛ с ЗП сотрудника , который я несвоевременно удержала
29.12.2017-2000
09.01.2017-2000

[ZZZhanna]

В 6-НДФЛ у меня получается так:
28.12.2017-60000- НДФЛ с ЗП за декабрь
28.12.2017-60000-НДФЛ с ЗП за декабрь уплачен 28.12.17
29.12.2017-60000

Вы про правила удержания НДФЛ НК читали? А большую ветку по поводу выплаты зарплаты за декабрь в декабре?

28.12 показывать удержание НДФЛ с зарплаты неправильно.

НДФЛ с ЗП за декабрь уплачен 28.12.17

в 6-НДФЛ не показывается дата уплаты.

28.12.2017-2000-НДФЛ с ЗП сотрудника , который я несвоевременно удержала
29.12.2017-2000
09.01.2017-2000

я бы показала 29-29-09