Декларация УСН ИП Доходы

[epostil]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, запуталась.
Заполняю Декларацию по УСН ИП Доходы без работников.
За 3-й квартал дохода не было, но страховые взносы были уплачены за 3 квартал 2017 в размере 6998.
При заполнении Декларации Раздел 1.1 Бух 3.0 ставит
в строке 080 (сумма к уменьшению не позднее 25 октября): 6998 руб.
Но при этом в строке 100 (доплате за налоговый период) ставит сумму к уплате, без вычета страховых взносов за 3 квартал.
1. Это правильно? Или мне нужно уменьшить 100 строку на 6998?
2. Уплатила я налог за год за вычетом взносов за 3 квартал. Мне нужно доплатить?

Спасибо.

[Сергей Голубев]

ни налога по УСН, ни страховых взносов ИП за ссебя не бывает за 3-й квартал, оба считаются годовыми.
поэтому посчитайте сумму налога за год, из неё вычтите сумму страховых взносов и сумму авансов по УСН уплаченных в 2017 году и получите строку 100

[бух2007]

вычтите сумму страховых взносов и сумму авансов по УСН уплаченных в 2017 году и получите строку 100

строка 100 по уплаченным не считается. Там только начисленные.

Это правильно?

чтобы сказать что правильно, надо видеть весь расклад - все доходы и все взносы за весь год

Или мне нужно уменьшить 100 строку на 6998?

вы строку 144 заполнили?

[Сергей Голубев]

строка 100 по уплаченным не считается. Там только начисленные.

да, не корректно написал, я имел ввиду уплаченным страховым взносам и начисленным авансовым платежам УСН

[epostil]

144 строки нет в декларации по УСН. Спасибо.

[epostil]

да, не корректно написал, я имел ввиду уплаченным страховым взносам и начисленным авансовым платежам УСН

Спасибо. Я так и понимала.
Бух 3.0 стала корректно заполнять 100 строку, когда я уплаченные взносы за 3 квартал не показала, а включила их в итоговую сумму взносов за год.

[бух2007]

когда я уплаченные взносы за 3 квартал не показала, а включила их в итоговую сумму взносов за год.

их надо было и в 143, и в 144 включить

[Над.К]

бух2007, я так понимаю, что у автора темы доходов за 9 месяцев не было, поэтому в строке 143 и нет взносов, уменьшать же нечего

[deadline]

Прошу проверить правильность заполнения Декларации УСН доходы 6% без работников.
Доходы:1 кв. 170002
2 кв. 243878
3 кв. 199824
4 кв. 181387
Уплачено взносов в ПФР:
1 кв. 6997
2 кв. 6997
3 кв. 6997
4 кв. 6997 + 4 951 (1% с превышения 300000 уплачено в декабре 2017)

Уплачено авансов по налогу УСН:
3 месяца: 3 203
Полугодие: 7636
9 месяцев: 4992
За год получается налог платить не надо, т.к. уже переплата -1065
Декларация получилась:

Раздел 1.1
020 - 3203
040 - 7636
070 - 4992
110 - 1065

Раздел 2.1.1
110 - 170002
111 - 413880
112 - 613704
113 - 795091

130 - 10200
131 - 24833
132 - 36822
133 - 47705

140 - 6997
141 - 13994
142 - 20991
143 - 32939

Правильно ли, что доплачивать налог за год не нужно - и так переплата в размере 1065 р.?
И можно ли как-то учесть эту сумму переплаты?

Спасибо.

[бух2007]

Правильно ли, что доплачивать налог за год не нужно - и так переплата в размере 1065 р.?

да

учесть эту сумму переплаты?

да. налог за 2018 уплатите меньше на эту сумму

[epostil]

их надо было и в 143, и в 144 включить

144 строки нет в декларации, Вы подразумеваете 142 и 143?
Когда я взносы уплаченные за 3 квартал, ставила в 142 строку, неправильно рассчитывалась строка 100.

Вот пример, надуманный без учета 1%.
Как заполняет 1С в Бух. 3.0: строка 100 - неправильно рассчитанный налог к уплате, без учета взносов по строке 142.
Раздел 1.1

020 3003
030 6006
070 0
080 6997
100 9009

Раздел 2.1.1

130 10000
131 20000
132 20000
133 30000

140 6997
141 13994
142 20991
143 27988

Как рассчитывает при заполнении 142=141, все корректно 080=0, 100 налог рассчитан правильно.
Раздел 1.1
020 3003
030 6006
070 0
080 0
100 2012

Раздел 2.1.1
130 10000
131 20000
132 20000
133 30000


140 6997
141 13994
142 13994
143 27988

Вот у меня и возник вопрос, почему так.
Хотя у меня простой вариант ИП без работников, может поэтому автоматом правильно не считает, а налог уплаченный в 3 квартале ставит к вычету только в 3 квартале, а за год не учитывает.

[Над.К]

epostil, строка 143 не может быть больше строки 133. Если налог 20тыс, то и уменьшить его можно только на 20 тыс. Так что оба ваших варианта неправильные. В строке 142 должно быть 20 000 рублей, если Вы уплатили за 9 месяцев взносов 20991 руб

[epostil]

epostil, строка 143 не может быть больше строки 133. Если налог 20тыс, то и уменьшить его можно только на 20 тыс. Так что оба ваших варианта неправильные. В строке 142 должно быть 20 000 рублей, если Вы уплатили за 9 месяцев взносов 20991 руб

Над, К. если я поставлю 142 = 20000, у меня тогда 080 (к уменьшению) = 6006, так как авансовый платеж по УСН был во 2 квартале, так и должно быть?

2. Вопрос, если в итоге за год был авансовый платеж по УСН на 5000, а итоговый налог по УСН к уплате, за вычетом всех уплаченных взносов = 2000, я могу в следующем 2018 году его поставить к вычету? У меня в декларации нужно заполнить 110 строку = 2000?

[Над.К]

Над, К. если я поставлю 142 = 20000, у меня тогда 080 (к уменьшению) = 6006,

так и должно быть

меня в декларации нужно заполнить 110 строку = 2000?

не надо ничего просто так заполнять. Все строки заполняются по формулам, которые около них написаны. То, что Вы уплатили никак в декларации не учитывается. Налоговая и так знает, что Вы уплатили.
Пользуйтесь нашим калькулятором, после расчета там можно сформировать декларацию

[deadline]

да


да. налог за 2018 уплатите меньше на эту сумму

Спасибо за ответ. То есть я могу налог за 2018 год уменьшить на сумму переплаты, которая образовалась в 2017 году? Нужно будет какое-то заявление в налоговую писать на зачет или просто очередной аванс по налогу за 2018 уплатить меньше на эту сумму?

[Nina345]

Помогите разобраться, если уплатила в каждом квартале по 6997.5 фикс. взносов, то в декларацию стр.140 пишу 6998 (Почитала на форуме у некоторых 6997).

[epostil]

Спасибо, всем за ответы. С Декларацией вроде разобралась, спасибо калькулятору на клерке.
Подскажите, я вначале года 2017 года уплатила 1% взносов свыше 300 000, я эту сумму уплаченных взносов могу поставить к вычету налога по УСН за 2017 год или я могу их ставить только за налоги 2016?

[бух2007]

могу поставить к вычету налога по УСН за 2017 год

да

[Над.К]

то в декларацию стр.140 пишу 6998 (Почитала на форуме у некоторых 6997).

Да, 6998

[olvladkob]

Подскажите пожалуйста, ИП УСН доходы. Деятельность не веду. Фиксированные взносы за ИП платила ежеквартально. Соответственно декларация по УСН за год нулевая. Вопрос в следующем-при заполнении раздела 2.1.1 в строках 140-143 ставим прочерки или всё таки суммы уплаченных взносов?

[Над.К]

в строках 140-143 ставим прочерки

Да

[olvladkob]

Спасибо!

[deadline]

Есть какой-то временной ценз на сдачу декларации УСН? Сегодня сдавала в свою налоговую - мадам за стеклом с недовольным лицом выясняла у меня, почему сдаю так рано. Вроде это не противоречит налоговому кодексу, или надо делать все в последний момент в лучших россиянских традициях. Сдаю когда мне удобно, ибо потом в налоговой толпы и других забот полон рот.

[Над.К]

Есть какой-то временной ценз на сдачу декларации УСН?

Нет. Крооме крайнего срока сдачи