Доброго дня, коллеги. Налоговая прислала требование предоставить уточненные расчеты по 6-ндфл за 1,2,3 кв 2017, т.к. 070 у нас не равна сумме строк 040. А всегда должны быть равны?
Доброго дня, коллеги. Налоговая прислала требование предоставить уточненные расчеты по 6-ндфл за 1,2,3 кв 2017, т.к. 070 у нас не равна сумме строк 040. А всегда должны быть равны?
нет.Сообщение от СветланаВикторовнаП
070=сумме строк 140
это я и имела ввиду, но за 1 кв как раз 070=040
это обязательное соотношение?
нет. случайно может совпасть
040 это исчисленный НДФ
070 это удержанный
в 1 кв вы з/пл за декабрь выплачиваете и в 070 будет НДФЛ за 12+01+02
А в 040 будет НДФЛ за 01+02+03
Если НДФЛ декабря=НДФЛ марта, то 040=070
Сейчас нет контрольного соотношения в виде ст. 070 = сумме стр .140:
это цитата из другого источника-
"Налоговая служба выпустила новые, уже третьи, контрольные соотношения, в которых теперь нет условия о том, что строка 070 раздела 1 равна сумме строк 140 раздела 2.
Источник: http://www.delo-press.ru/articles.php?n=22496
Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.
а как налоговой на это ответить?)) они то хотят, чтобы 070 были равны сумме строк 140
нет же, не 040, а 140 из 2 раздела
Аноним,
так и надо написать в пояснении - указания Минфина о том, что стр. 070 = сумме стр. 140 - отсутствуют.
Контрольные соотношения, установленные Минфином РФ, и действующие в настоящее время, не содержат равенство стр. 070 и 140.
про 140 было сказано выше.
Почему у вас 070 не равно 140? Вы проверяли?
Доход м.б. удержан в одном периоде, а в 6-НДФЛ во 2-й раздел попадут по крайнему сроку в другой период. Пример-отпускные декабря 17-го.
конечно, а главное, что налоговая проверила)))
почему не равны так сразу не сказать, надо капаться( скорей всего из-за переходящих отпускных
вот именно, и таких ситуаций много
они в требовании ссылаются на приказ от 14.10.2015 ММВ-7-11/450
но этом приказе нет указания на равенство строк и о контрольных соотношениях
а у них есть)))))) п.3.1 )))))
Аноним,
вот пункт 3.1:
В Разделе 1 - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.
Не найду - где о равенстве?
ну так и напишите, что условие из пункта 3,1 выполнено
ну так покопайтесь, это в ваших интересах убедиться, что ошибок нет и написать об этом.
да уж.....=)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием