сальдо 84 счета + уставный не сходится с балансом

[nneli]

Дорогие коллеги, помогите пожалуйста разобраться.
заполняю отчет об изменениях капитала. У меня не сходится строка "величина капитала на 31 .12 предшествующего года " стр 3100 и величина по оборотке по 84 счету. Причем и в 2016 и в 2015 году сальдо 84 счета+уставный не сходится со строкой нераспределенная приб./убыток в балансе и соответственно с отчетом о движении капитала. До меня в 2016 году работала другая бухгалтер, не знаю с какой целью это все происходило. Может что-то исключается из этого отчета ?

[Старый ворчун]

Дорогие коллеги, помогите пожалуйста разобраться.
заполняю отчет об изменениях капитала. У меня не сходится строка "величина капитала на 31 .12 предшествующего года " стр 3100 и величина по оборотке по 84 счету. Причем и в 2016 и в 2015 году сальдо 84 счета+уставный не сходится со строкой нераспределенная приб./убыток в балансе и соответственно с отчетом о движении капитала. До меня в 2016 году работала другая бухгалтер, не знаю с какой целью это все происходило. Может что-то исключается из этого отчета ?

Возможно, из неизвестных нам сейчас соображений а отчетности было показано "что надо", а подгонять оборотку буху было лениво...
Вариант: после отчетов были проводки задним числом. Да мало ли что...

[nneli]

Возможно, из неизвестных нам сейчас соображений а отчетности было показано "что надо", а подгонять оборотку буху было лениво...
Вариант: после отчетов были проводки задним числом. Да мало ли что...

чтож мне лучше сделать, продолжить плясать от их показателей или все поправить с 2015 года? это не грозит вопросами от налоговой?

[ZZZhanna]

продолжить плясать от их показателей

да. Исправления в бух.учете делаются датой обнаружения ошибки.

[nneli]

да. Исправления в бух.учете делаются датой обнаружения ошибки.

но мне получается тогда надо свой результат по нераспределенной прибыли искажать с обороткой. и эти 8000 нестыковки будут тянуться вечно?
может сделать какую-нибудь сторнирующую проводку типа Дт 84 КТ 60 (у меня как раз задолженность по поставщику надо поправить там доки неверно введены), чтоб прервать этот круг

[ZZZhanna]

тогда надо свой результат по нераспределенной прибыли искажать с обороткой

так у вас и без этого что-то искажено - может, оборотка, может, отчетность. Хотите исправить правильно - ищите ошибку (случайную или намеренную).

[nneli]

так у вас и без этого что-то искажено - может, оборотка, может, отчетность. Хотите исправить правильно - ищите ошибку (случайную или намеренную).

я сформировала заново баланс в программе за 2016 не сходятся строки запасы 1210 и нераспред. прибыль 1370 на 8000.Может как то вручную поправить на 31.12.2016 ? или на 31.12.2017 себестоимость там рвет на 8000.

[nneli]

так у вас и без этого что-то искажено - может, оборотка, может, отчетность. Хотите исправить правильно - ищите ошибку (случайную или намеренную).

Я нашла товар который у нас не продан с 2016 года. Если я на него сделаю проводку Дт 84 Кт 41 -8000 , то у меня суммы встанут как надо , то есть оборотка 2016 года будет равна сданному балансу.Можно так сделать?

[Январь]

Я нашла товар который у нас не продан с 2016 года

Не продан или продан, но не списан? Именно на 8000?

[ZZZhanna]

Я нашла товар который у нас не продан с 2016 года. Если я на него сделаю проводку Дт 84 Кт 41 -8000

а товар в реальности где?

[nneli]

Не продан или продан, но не списан? Именно на 8000?

не продан наверное, это я просто наобум нашла , просто тупо что осталось по сальдо входящему на начало года и на конец

[nneli]

а товар в реальности где?

В реальности на складе должен быть. в остатке он стоит 24000 , я поставлю себестоимость 16000.

[Январь]

В реальности на складе должен быть

Ну и может, вы сами догадаетесь о правильном ответе на ваш же вопрос

Можно так сделать?

[nneli]

Ну и может, вы сами догадаетесь о правильном ответе на ваш же вопрос

что то никак не могу догадаться, подскажите , пожалуйста . совсем меня переклинило уже не соображаю совсем

[Январь]

nneli, нельзя списать имеющийся в наличии товар только потому что кто-то когда-то не правильно заполнил бух.отчетность.

[nneli]

nneli, нельзя списать имеющийся в наличии товар только потому что кто-то когда-то не правильно заполнил бух.отчетность.

не списывать, а уменьшить себестоимость . товар на складе,пришел в2015 году в количестве 1 шт , стоит 24000 за шт. Я базу переносила как входящие остатки на начало 2017. Если я поправлю себестоимость не 24000 за шт, а16000 , что в этом страшного? найти в чем конкретно рвет на 8000 себестоимость нереально, так как сумма в балансе поставлена вручную.
Проводка Дт 84 Кт 41 на 8000 уменьшит до нужных размеров себестоимость и нераспределенную прибыль. товар останется на складе еще может лет на 5 , но по меньшей себестоимости

[ZZZhanna]

Если я поправлю себестоимость не 24000 за шт, а16000 , что в этом страшного?

кто отвечает за товар? Когда была инвентаризация? По какой цене потом может быть продан этот товар - ниже себестоимости, т.е. в убыток?

[nneli]

кто отвечает за товар? Когда была инвентаризация? По какой цене потом может быть продан этот товар - ниже себестоимости, т.е. в убыток?

Инвентаризация проходит,считают штуки ,без цен. конечно продать получиться еще дороже . стоил от 24000 мы его продаем за 50000, а тут он стоит 16000 мы продаем за 50 000. так что налог на прибыль не завышаем

[Январь]

Если я поправлю себестоимость не 24000 за шт, а16000 , что в этом страшного?

Что страшного в мухлеже? В общем то ничего. Но зачем?
Провести инвентаризацию (ОС, ТМЦ, расчетов) и заполнить правильно отчетность, не обротку к отчетности подгонять.

[nneli]

Что страшного в мухлеже? В общем то ничего. Но зачем?
Провести инвентаризацию (ОС, ТМЦ, расчетов) и заполнить правильно отчетность, не обротку к отчетности подгонять.

инвентаризацию ТМЦ 2016года как провести в 2018?

[ZZZhanna]

перед составлением отчетности вы в 4 квартале 2017 года обязаны инвентаризацию провести. На ее основании внеси исправления в учетные данные.

[Январь]

инвентаризацию ТМЦ 2016года как провести в 2018?

Никак. Вы 2017-й не сдали еще? Вот на 31 декабря 2017 и проводите