2 НДФЛ

[Nikost]

снимаем гараж у физика, платим ему ежемесячно арендную плату

в этом случае Вы - налоговый агент (если физик не ИП)

[Ульяна1972]

Добрый день! Подскажите,пожалуйста,что делать? Физлицо-сотрудник в двух ОП,каждый год одна и та же ситуация-в одном ОП на 2(или 1) рубля больше ,в другом на 2 рубля меньше (за год) каждый год + и - меняются по ИФНС. 1С ЗУП вот так считает. Никогда не было никаких вопросов от ифнс. Сегодня пришло сообщение из той,в которой на 2 рубля меньше(если просто *13) позвонили им,обьяснили ситуацию. Инспектор сказал,что надо написать текстовое пояснение про 2 ОП и арифметику между ними. Отправили электронно. Сижу и думаю,на этом все закончится или надо будет переделывать все и по обеим ИФНС?

[ZZZhanna]

А если мы снимаем гараж у физика, платим ему ежемесячно арендную плату?

в этом случае удерживаете НДФЛ, перечисляете в бюджет и включаете его в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ

[ТатьянаC]

спасибо kiry

и вычет на первого ребенка теперь 126?
применяется с отчетности за 2016 г.

проморгала( и что теперь делать? Уточненки за 2016? у меня 114 стоит.. Или уж не трогать..

[Nolina]

ZZZhanna, еще раз спасибо.

[ТатьянаC]

Подскажите пожалуйста, в справках 2-НДФЛ по электронке если заполняю - нет места для адреса сотрудников.. только ФИО, дата рождения, паспорт.. Это правильно? Или я не вижу место для адреса...

[Nikost]

нет места для адреса сотрудников

справку заполняете по новой форме? в ней такого места действительно нет, не ищите

[maolik]

Здравствуйте!
Подскажите, если налог НДФЛ за 2017 год перечислен не в полном объеме, то в отчёте 2 ндфл в справках нельзя указывать НДФЛисчисленный=НДФЛ удержанный= НДФЛ перечисленный.?
Сумма ндфл перечисленный каждому нужно высчитывать, сколько реально перечислено налога?

[ZZZhanna]

если налог НДФЛ за 2017 год перечислен не в полном объеме, то в отчёте 2 ндфл в справках нельзя указывать НДФЛисчисленный=НДФЛ удержанный= НДФЛ перечисленный.?

если на дату сдачи справок не перечислен, то да.

Сумма ндфл перечисленный каждому нужно высчитывать, сколько реально перечислено налога?

да.

[maolik]

а после уплаты налога обязательно сдавать уточненный отчет?
или это не обязательно?

[Аноним]

а после уплаты налога обязательно сдавать уточненный отчет?
или это не обязательно?

Зачем уточненку? Он же у вас был не перечислен в 2017г.

[Аноним]

Добрый день.
Подскажите пожалуйста ЧТО не так...
Перешли на ЗУП 8.3.

Сотрудник уволен и рассчитан 19.02.2018: ЗП, премия, КНО. Выплатили полностью 07.03.2018.

Делаю справку 2НДФЛ и что получается:
Январь -2000
2002
Февраль - 2000
2002
Март -2013 ...почему КНО попала в март, если вся сумма выплачена одним днем?
Может в настройках Виды доходов что-то не так...

2002 - соответствует оплате труда
2013 - ничего не проставлено...
Помогите пожалуйста. заранее благодарна.

[ZZZhanna]

Март -2013 ...почему КНО попала в март, если вся сумма выплачена одним днем?

Выплатили полностью 07.03.2018.

в марте выплатили - в март и попала. Все правильно.

[Аноним]

в марте выплатили - в март и попала. Все правильно.

Так выплатили зп, премию, и кно, а попало только кно.. почему?

[ZZZhanna]

Так выплатили зп, премию,

потому что з/п учитывается в доходах по дате начисления, премия тоже может учитываться по дате начисления, а КНО - только по дате выплаты.

[Aisha1]

такой вопрос
В декабре начислили сотруднику оклад 100 000, но в январе обнаружили ошибку - ставка у нее с 01.12.2017 - 0,7 и поэтому должно быть 70 000
Исправление сделано в январе 2018. И справка 2НДФЛ теперь показывает без ДЕКАБРЬСКОГО ДОХОДА. это ведь неверно?

[Аноним]

потому что з/п учитывается в доходах по дате начисления, премия тоже может учитываться по дате начисления, а КНО - только по дате выплаты.

Большое спасибо.

[Аноним123456]

Добрый день. ИП снялся с учета как плательщик ЕНВД в других инспекциях, справки 2 НДФЛ сдаем пос месту жительсва ИП. Отправила справки по одному ОКТМО с номерами 1,2,3,4, потом сделала справки по другому ОКТМО и отправила (но номера тоже 1,2,3,4). Это ошибка?

[Aisha1]

подскажите если 16.03 отпуск с последующим увольнением(01.04.18) , 16.03 нужно выплатить всё, за март будут раб.дни+отпуск, а 01.04 - компенсация, НДФЛ платить за март и апрель отдельно?
Также показывать в 2НДФЛ, какие даты будут 16.03.-16.03 -17.03 ?? или апрель? в 6НДФЛ?

[kiry]

у работника кроме отпуска еще будет КНО? последний рабочий день когда у него? 15.03? тогда с ним и надо рассчитаться-отпуск, зарплата, КНО. Почему вы отпускные выплачиваете в первый день отпуска,а КНО в последний, причем в воскресенье, и вообще так сумбурно написано...
по-хорошему-отпускные за 3 дня выплачиваются.
почему ваш вопрос в теме "2-НДФЛ?"

[Aisha1]

у работника кроме отпуска еще будет КНО? последний рабочий день когда у него? 15.03? тогда с ним и надо рассчитаться-отпуск, зарплата, КНО. Почему вы отпускные выплачиваете в первый день отпуска,а КНО в последний, причем в воскресенье, и вообще так сумбурно написано...
по-хорошему-отпускные за 3 дня выплачиваются.
почему ваш вопрос в теме "2-НДФЛ?"

все платим завтра, и НДФЛ тоже! 16.03, отпуск 16,03-01.04, 01.04 пв трудовой книжке увольнение

[kiry]

16.03.-16.03 -17.03

Это неверно,ни по з/пл, ни по отпускным, ни по КНО

[saigak]

Это ошибка?

нет

[бух1017]

если 16.03 отпуск с последующим увольнением(01.04.18) , 16.03 нужно выплатить всё, за март будут раб.дни+отпуск, а 01.04 - компенсация

Если отпуск с последующим увольнением, то все причитающиеся выплаты надо сделать в последний день перед отпуском, то есть 15.03.
Но если этот день пропущен, то тогда 16.03.2018.
Если все выплаты (ЗП + отпуск + КНО) будут 16.03.18, то
запись в 6-НДФЛ -
16.03 / 16.03 / 17.03
При выплате ЗП при прекращении трудовых отношений отношений доход считается полученным в последний день работы (а не в последний день месяца, как при обычной ЗП)
А последний день работы в ситуации отпуска с последующим увольнением - это день, предшествующий первому дню отпуска.

[Nikost]

Если отпуск с последующим увольнением, то все причитающиеся выплаты надо сделать в последний день перед отпуском, то есть 15.03.

ИМХО, не совсем так.
Отпускные (не окончательный расчет при увольнении!) нужно выплатить в обычном порядке - не позднее чем за 3 дня до начала отпуска. А окончательный расчет - в последний рабочий день, т.е. в день, предшествующий началу отпуска.

Aisha1, по-хорошему, если отпуск начинается 16.03, отпускные должны быть перечислены не позднее чем 13.03. Но нарушение срока выплаты - это нарушение ТК, а не НК.
В Вашем случае в 2-НДФЛ все выплаты попадут в март 2018: отпускные - код 2012, КНО - 2013, з/п - 2000.
В 6-НДФЛ отпускные:
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 02.04 (т.к. 31.03 - выходной)

расчет при увольнении (з/п + КНО):
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 19.03 (т.к. 17.03 - выходной)

[Аноним123456]

saigak , спасибо

[kiry]

В 6-НДФЛ отпускные:
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 02.04 (т.к. 31.03 - выходной)

да

расчет при увольнении (з/п + КНО):
100 - 16.03
110 - 16.03
120 - 19.03 (т.к. 17.03 - выходной)

согласна только с КНО, а по з/пл:
100 - 15.03-последний рабочий день перед отпуском (п. 2 ст. 223 НК)
110 - 16.03
120 - 19.03

[Nikost]

100 - 15.03-последний рабочий день перед отпуском (п. 2 ст. 223 НК)

ой, опечаталась я ну конечно же, 15.03...
написАла сначала:

окончательный расчет - в последний рабочий день, т.е. в день, предшествующий началу отпуска.

а дату в примере не поправила

[Аноним]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, нужно ли в новой форме 2-НДФЛ на директора-участника с зарплатой и дивидендами 13% заполнять отдельные Разделы 3 и 5 или все суммы указываются в одном Разделе 3 и 5, как в старой форме в прошлом году:
03 2000
04 1010
04 2000?

[Nikost]

нужно ли в новой форме 2-НДФЛ

как в старой форме в прошлом году

изменения не коснулись отражения дивидендов