Нужно ли сдавать декларацию УСН, если ИП открыто 01.12.17.

[Янчик]

Здравствуйте. ИП на УСН доходы. Открыто 01.12.17, с 01.12.18 перешел на патент. Заявление о прекращении деятельности по усн в налоговую подал. Пытаюсь сделать декларацию по УСН - 1С ругается, говорит , что надо за декабрь отчитываться вместе с 2018 годом. Как быть с отчетом - за 2018 сделать нулевой отчет, и плюс декабрь 17 года? Или надо было сдавать декларацию кагда перешли на патент?

[Над.К]

Заявление о прекращении деятельности по усн в налоговую подал.

Зачем? Чтобы оказаться на ОСНО?
За 2017 год декларацию надо сдать

что надо за декабрь отчитываться вместе с 2018 годом.

Она не знает, что ИП зачем-то ушел с УСН. Если бы он не отказался от упрощенки, первую декларацию он сдавал бы в 2019 году.
Временно смените дату регистрации на ноябрь, например. Декларация сформируется

[бух2007]

Заявление о прекращении деятельности по усн в налоговую подал.

кошмар. Кто его надоумил?

[Янчик]

Прошу прощения - описалась. Патент с 01.01.18г

[Янчик]

Точнее - декабрь УСН, с января патент.

[Над.К]

Ну это как раз мы поняли. А вот зачем он от УСН отказался - нет

[Янчик]

Усн открывал потому что патент не мог получить по срокам. С января только патент должен быть. Я что то недопонимаю? Почему ОСНО?

[Над.К]

Янчик, потому что одного ПСН не бывает. Вот ИПшник завтра операцию совершит не, попадающую под ПСН, он какой налог по Вашему платить будет? А если с патента слетит?
Кому мешала УСН?

[Янчик]

Ужас. Как то можно это разрулить?

[Над.К]

Ну уже никак до конца года. А он действительно написал отказ от УСН, т.е. подал соответствующее уведомление?

[Янчик]

Да, правда не в конце года, а в середине января этого года. Тогда еще вопрос - ип арендует помещение, часть помещения выделил в субаренду ООО. Это как раз и будет деятельность не попадающая под патент? У ип торговля.

[Над.К]

Это как раз и будет деятельность не попадающая под патент?

Да, это она и есть. И платить он будет НДФЛ и НДС. Срок сдачи декларации по НДС за 1 квартал уже пропущен. И сдается декларация, кстати, только в электронном виде

[Янчик]

Спасибо. Как тогда правильно разгрести это? Сдаю ндс по аренде, а ндфл в конце года декларацией 3 ндфл? Оплатить ндс + пени?

[Над.К]

Янчик, по НДФЛ еще надо сдавать 4-НДФЛ, по ней налоговая рассчитывает авансы по НДФЛ. Срок их уплаты 15 июля, 15 октября и 15 января.

[Янчик]

О сколько нам открытий чудных готовит просвещенья дух... Спасибо, Вам огромное!