"В декларации по НДС за 1 квартал 2018 года установлено превышение налоговых вычетов, отраженных по строке 170 "сумма налога, исчисленная с полученной оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету с даты отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг)" в разделе 3 декларации, над суммами налога, ранее исчисленными по строке 070 декларации в размере 9322,00 руб. На основании пункта 8 статьи 171 и
пункта 6 статьи 172 НК РФ вычетам подлежат суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные налогоплательщиком с сумм оплаты (частичной оплаты), полученных в счет предстоящих поставок товаров, с даты отгрузки соответствующих товаров.
В случае наличия положительного переходящего сальдо, указать сумму на 01.01.2018."
Да, в 4 квартале 2017 был аванс от покупателя, в 1 квартале 2018 произошла отгрузка услуг, в 1 квартале эту сумму приняли к вычету. Это что, теперь ТАК каждый раз будут доставать? А Декларация по НДС не бьется у них, чтоль( где ндс с авансов прекрасно видно)?
И как сформулировать ответ "на 01.01.2018 г о сальдо"- просто общее сальдо по всем полученным авансам, по которым отгрузки еще не было?
Дополню, НДС с аванса в 4 квартале был на 27000 руб., частично услуги еще не оказаны по этому договору, перешли на след.квартал.
Сообщение от Самый тупой бух
