Не провели авансовую счет-фактуру, что теперь делать?

[Аноним]

Добрый день!
Мы - продавец. В июле 2016г. был получен аванс и выставлена авансовая сч-ф. Была договоренность между руководителями её не проводить.
Товар был отгружен в декабре 2017г. , НДС был уплачен в 1 кв.2018г. Теперь оказалось, что все-таки покупатель провел у себя авансовую сч-ф в июле 16г. и брал НДС к вычету.
Ему пришло требование из налоговой по этой авансовой сч-ф.
Как теперь нам поступить, сдать уточненки по НДС за 3 кв.2016 и 4 кв.2017 и доплатить пеню за 1,5 года?
Что нам за это будет?
Спасибо!

[olga-osina]

Что нам за это будет?

возьмут вас на карандаш

[Татьяна-Васильевна]

недавно искала ответ на похожий вопрос, вот что прислали из К+
Как зарегистрировать в книге продаж счет-фактуру, выставленный позже установленного срока
Встречаются ситуации, когда налогоплательщики забывают выставить счет-фактуру в предусмотренный п. 3 ст. 168 НК РФ срок. Такое нарушение может быть обнаружено в том же периоде, в котором счет-фактуру следовало выставить, или в последующих периодах.
В таких случаях продавец может выставить счет-фактуру:
1) когда книга продаж за период, в котором произошла отгрузка, еще не сформирована. Продавцу следует просто отразить оформляемый счет-фактуру в книге продаж за тот период, в котором вы отгрузили товары (выполнили работы, оказали услуги);
2) когда книга продаж за указанный период уже сформирована (прошита, пронумерована). Счет-фактура тем не менее должен быть отражен в книге продаж за период отгрузки, несмотря на то что дата его выставления приходится на более поздний период (пп. 1 п. 5 ст. 169 НК РФ, п. 2 Правил ведения книги продаж). Поскольку книга продаж уже сформирована, в нее следует внести исправления за указанный период. Для этого оформляется дополнительный лист книги продаж (абз. 3 п. 3 Правил ведения книги продаж).

Кроме того, если вы уже подали налоговую декларацию по НДС за соответствующий период, придется представить уточненную декларацию (абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ), поскольку налоговая база за этот период была сформирована без учета стоимости товаров (работ, услуг), указанных в счете-фактуре, выставленном с опозданием.

[Аноним]

возьмут вас на карандаш

А делать то все таки что? Сдавать уточненки и оплачивать пеню за 1,5 года?

[Январь]

А делать то все таки что? Сдавать уточненки и оплачивать пеню за 1,5 года?

Да, доплатить пени. сдать уточненки. Если получили аванс, то нельзя "договориться", что аванса не было.

[Аноним]

А делать то все таки что? Сдавать уточненки и оплачивать пеню за 1,5 года?

Ага. Либо вам, либо вашему покупателю, если договоритесь.

[olga-osina]

либо вашему покупателю

а это зачем?

[gnews]

а это зачем?

Что б убрал вычет

[olga-osina]

Что б убрал вычет

это я поняла, а смысл? а если продавца проверят?

[gnews]

это я поняла, а смысл?

На первый взгляд -никакого ( разве что: авось не проверят).

Возможно, у Анонима есть ещё какая-нибудь идея.

[tysh]

Что нам за это будет?

только пени

если перед уточненками доплатите налог и пени