НДС и налог на прибыль за иностранную компанию

[VNA76]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться! Вопрос очень срочный (
Сегодня перечисляем иностранной компании за услуги в 4кв2018 (по договору оплата до конца следующего месяца). 1. Что в п/п на НДС ставить в поле период, 4КВ2018 или 1КВ2019? 2. Налог на прибыль 20% - делится как обычно 17+3? Или всю сумму в какой-то один бюджет?

[Leyla_24]

за услуги в 4кв2018

услуги на чьей территории? Вы налоговый агент?

4КВ2018

думаю, это

[OLGALG]

1КВ2019

Потому что данный НДС налогового агента попадет в раздел 2 декларации за 1 квартал.
Не забудьте - в платежке указать - статус плательщика 02.

[VNA76]

Потому что данный НДС налогового агента попадет в раздел 2 декларации за 1 квартал.
Не забудьте - в платежке указать - статус плательщика 02.

Спасибо! Да, счет-фактуру себе мы выпишем 31.01.2019, соответственно и примем к вычету в 1кв2019. А вот в расходы для налога на прибыль я могу это взять тоже в 1кв19? или в 4кв18?

[VNA76]

услуги на чьей территории? Вы налоговый агент?

думаю, это

Да, мы налоговый агент

[OLGALG]

Акт на услуги каким периодом датирован ?

[VNA76]

Акт на услуги каким периодом датирован ?

Акт не предусмотрен договором, плата за пользование имуществом - фиксированная сумма за квартал, грубо говоря датируется последним днем каждого квартала. Оплата - до конца месяца следующего за кварталом.

[VNA76]

Потому что данный НДС налогового агента попадет в раздел 2 декларации за 1 квартал.
Не забудьте - в платежке указать - статус плательщика 02.

Добрый день! Правильно ведь я понимаю: счет-фактуру я выписываю в 1кв2019, но ставка при этом 18/118? И оплатить должны мы были в бюджет по ставке 18%? (Правда уплатили 20%, ну будет переплата висеть...)