Запрос налоговой по 6-ндфл

[ЕленаВладимирЯ]

Доброго дня, коллеги. Налоговая просит объяснить разницу по итогу 2018 года между строкой 70 нарастающим итогом и суммой всех 140 строк.
Разве ее не может быть? И как им это объяснить красиво, ума не приложу.

[olga-osina]

как им это объяснить красиво

что-нибудь, что контрольными соотношениями не предусмотрено.
можете объяснить, почему у вас разница, на какие суммы расхождения

[Arhimed0]

Разве ее не может быть?

может.
они и хотят узнать причину.

И как им это объяснить красиво, ума не приложу.

ну так что есть, так и напишите. всё как есть и как было.
На конец того года осталось ..... перешло на начало этого, в конце осталось....

красиво,

ну если хотите, то на полях розочку нарисуйте, профиль Пушкина - тоже красоту наводить любил.

[ЕленаВладимирЯ]

что-нибудь, что контрольными соотношениями не предусмотрено.
можете объяснить, почему у вас разница, на какие суммы расхождения

да мне их "вычленить" даже не знаю откуда и как) переход был еще с одной базы на другую с 17 на 18 год, так там черт ногу сломит....

[Arhimed0]

ЕленаВладимирЯ, так Вы вообще как-нибудь проверяете те цифры, которые в отчёт попали перед отправкой этого отчёта? или в отчёте просто цифры лишь бы наложка ... отвЯли?
какой то минимальный анализ должен производиться?

[olga-osina]

у меня почему-то эти цифры совпадают

[ЕленаВладимирЯ]

ЕленаВладимирЯ, так Вы вообще как-нибудь проверяете те цифры, которые в отчёт попали перед отправкой этого отчёта? или в отчёте просто цифры лишь бы наложка ... отвЯли?
какой то минимальный анализ должен производиться?

какой-то проводился, но было то год назад....

[Королева]

Строка 070 может быть не равна сумме строк 140

И в той, и в другой строке отражают сумму удержанного налога, но делают это по разным принципам.
В строке 070 раздела 1 указывают общую сумму НДФЛ, удержанного с начала года и до конца отчетного периода, за который составляется расчет (пункт 3.3. Приложения N 2 к Приказу ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@)
При этом неважно, на какой период приходится дата получения дохода - на тот же или на предыдущий.
В строке 140 раздела 2 указывают сумму удержанного налога, крайний срок уплаты которого по НК (строка 120) пришелся на последний квартал периода, за который составлен расчет ( пункт 4.2 Приложения N 2 к Приказу ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@)
Поскольку момент удержания и срок уплаты налога приходятся на разные кварталы сумма в строке 070 не обязательно совпадет с общей суммой строк 140 всех расчетов с начала года. Такого контрольного соотношения нет.