фиксированные взносы и авансовый налог ИП

[Аноним]

Добрый день!Подскажите,пожалуйста, у меня ИП без работников(деятельность,которая пострадала от короновируса)в Личном кабинете налоговой пишут,что освобождены от уплаты авансового платежа по налогу за 2 квартал..скажите,получается тогда и фиксированные взносы я могу не платить во втором квартале(все равно не смогу уменьшить налог,т.к. его и так спишут) выгодней тогда их заплатить в 3 и 4 квартале,что бы уменьшить сумму налога? у меня все равно по концу году налог получается меньше,чем я плачу взносов.

[Над.К]

получается тогда и фиксированные взносы я могу не платить во втором квартале

Срок уплаты фиксированных взносов - 31 декабря. И как вы их платите в течение года - без разницы.
Вам годовую сумму взносов уменьшили на 12 130 рублей, вы в курсе?

[Аноним]

Срок уплаты фиксированных взносов - 31 декабря. И как вы их платите в течение года - без разницы.
Вам годовую сумму взносов уменьшили на 12 130 рублей, вы в курсе?

да,я знаю,что сумму взносов уменьшили.у меня просто сумма взносов за год получается больше,чем сумма налога.по-этому я плачу взносы поквартально на сумму чуть больше,чем был бы налог за этот период.иначе потом получается переплата по налогу и придется писать письмо на возврат..а так получается,что я взносы полностью зачла в счет налога.или я что то не так делаю?((

[Над.К]

.а так получается,что я взносы полностью зачла в счет налога.или я что то не так делаю?((

А я не поняла, что вы делаете. И какой налог вы уменьшаете? УСН? Так он не считается поквартально. И взносы, уплаченные в апреле-июне никуда пропасть не могут, если у вас будут еще доходы

[Sherma]

Я тоже делаю как автор, страховые взносы тогда не выгодно платить во втором квартале, если налог авансовый действительно спишут) какие-то сомнения остались

[Vlad_]

Извините, вопрос в тему, а если деятельность не попала в категорию "пострадавших", то размер фикс платежа для ИП без работников, случайно, не уменьшается?)) А то сейчас платить собираюсь....

[Над.К]

то размер фикс платежа для ИП без работников, случайно, не уменьшается?))

Не уменьшается

[Аноним]

У меня такая же ситуация (пострадавшая отрасль торговля розница) и вопросы...
1.Если я освобождена от уплаты налога усн доходы за 2 квартал, то взносы оплаченные во 2 квартале (0,2 % в ФСС за работников и пенсионный за себя 1 % с превышения ) можно будет сминусовать с налога за 9 месяцев?
2. У нас в регионе Чувашская Республика налог по усн доходы за 2020 год для пострадавших отраслей 1 %, вместо 6, но с условием, чтобы доход по основному ОКВЭД был не менее 70 %. Я в январе 2020 года продала нежилое помещение , как физ. лицо, но использовала его в предпринимательской деятельности и с этой суммы заплатила налог в 1 квартале 2020 года. Теперь если сумма за это помещение будет более 30 % от выручки за год, то я должна буду платить 6 % налог, а не 1 % верно?

[Trod]

Не уменьшается

и ПСН не уменьшить?

[Над.К]

1.Если я освобождена от уплаты налога усн доходы за 2 квартал, то взносы оплаченные во 2 квартале (0,2 % в ФСС за работников и пенсионный за себя 1 % с превышения ) можно будет сминусовать с налога за 9 месяцев?

В декларации вы должны будете их указать в 1 полугодии. Т.е. уменьшить на них налог за 1 полугодие

Теперь если сумма за это помещение будет более 30 % от выручки за год, то я должна буду платить 6 % налог, а не 1 % верно?

Верно

[Над.К]

и ПСН не уменьшить?

ПСН на взносы не уменьшается

[Trod]

ПСН на взносы не уменьшается

я не про взносы, пардон, я имел ввиду то бездействие из-за карантина ПСН все равно платить нужно будет? к отрасли пострадавшей я не отношусь правда

[Над.К]

Да, надо будет платить. Пересчет только для пострадавших отраслей

[Trod]

Да, надо будет платить. Пересчет только для пострадавших отраслей

Спасибо большое за ответ!

[Аноним]

Надя К., я правильно поняла Вас ? Пострадавшие налог по усн за 2 квартал не платим, а взносы уплаченные во 2 квартале с налога минусуем?
Значит по полугодию налог будет у меня переплата т.к. налог аванс за 1 квартал оплачен, налог за 2 квартал платить не надо, а взносы оплаченные во втором квартале можно сминусовать?

[Над.К]

Аноним, вы считаете как обычно - доходы за полугодие х 6%, получаете налог за 1 полугодие. Вычитаете из него взносы, уплаченные в полугодии. А потом то, что вы уже уплатили за 1 квартал
Вот оставшуюся сумму вам простят. А не просто доход за 2 квартал умноженный на 6%

[Lynyrd]

а могу я:
- заплатить за первое полугодие половину фикс взноса в ПФР и ФФОМС (20 437 руб)
- уменьшить на них свой налог ИП УСН 6% за это же первое полугодие ?

и еще уточнить хочу я: если мой налог равен фиксированному взносу в пфр и ффомсу - я же могу делать такой вычет?

[Lynyrd]

еще вопрос: фикс взносы за первое полугодие обязательно до 30 июня сделать? или можно в первых числах июля сделать?

это чтобы уменьшить на них мой налог 6%. (не понял, как тут пост редактировать, поэтому еще один написал)

[Над.К]

а могу я:
- заплатить за первое полугодие половину фикс взноса в ПФР и ФФОМС (20 437 руб)

Первое полугодие уже закончилось, поэтому уплатить в нем вы уже ничего не можете

сли мой налог равен фиксированному взносу в пфр и ффомсу - я же могу делать такой вычет?

Вы можете уменьшить налог вплоть до нуля, да

[Lynyrd]

В таком случае, вероятно, выгоднее не платить налог 6% за первое полугодие, а заплатить его чуть позже - например, в канун третьего квартала. Вместе с оплатой фикс взносов в пфр и ффомс, и сделать этот вычет.

(а то заплатишь налог 6% за полгода, а потом вообще доходов не будет до конца года. Это реальная ситуация. И останусь в дураках: и фикс взносы заплатишь, и налоги, которые предполагал вычесть! )

Ведь это законно? ну, могут пени начислить. Хотя налог ведь "авансовый" - т.е. до конца года могу его не платить?

[Над.К]

ну, могут пени начислить.

И начислят, не сомневайтесь

[Ларчик 55]

Здравствуйте. Совсем запуталась, возможно поторопилась. Деятельность : ремонт бытовых приборов- попадает под пострадавшую отрасль. Заплатила как положено полностью фиксированные взносы за полугодие еще в апреле месяце. Авансовый платеж 6% тоже заплатила как положено. А как же теперь мне поступить: уменьшить уплату фиксированного взноса за третий квартал, и так же уменьшить за 3 кв. авансовый платеж 6% УСН? И еще вопрос: в налоговую нужно подавать заявление на уменьшение фиксированного платежа?

[Над.К]

Ларчик 55, налог по УСН не считается поквартально. Нет никакого налога за 3 квартал. Считать вы будете налог за 9 месяцев.
Никаких заявлений на уменьшение взносов подавать не надо. Так же как и на списание налогов

[Nadia T-Grad]

А если ИП оплатил в апреле всю годовую сумму фикс взносов, то при расчете аванса к уплате за полугодие можно сразу всю сумму взносов вычесть?

[Над.К]

Можно

[Jil]

А разве не только взносы за полгода? Разве они не должны быть оплачены и начислены как бы?

[Над.К]

У ИП нет понятия начисления взносов за самого себя