Курсовые разницы

[Людмила32]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться.

1. При оплате поставщику в валюте 1200 евро (договор тоже в валюте), программа 1С 8.3 базовая версия делает проводку в "движении документа"
Дт52-Кт91.01 82708,98 руб и
Дт60.22-Кт52 82346,64.
Т.е. практически всю сумму оплаты поставщику ставит в прочие доходы и соответственно потом в прибыль. Этому же поставщику платила и в 2019 году. И там в проводках все отлично. Курсовые разницы соизмеримы с суммой оплаты. В 2020 году копирую документ прошлого года меняю сумму (т.е. ничего нового не делаю), но выдает вот такой результат....

2.Также через выписку "Списание с расчетного счета" провожу продажу валюты 221,88 евро. Делает проводки
Дт91.02- Кт52 156765,66
Дт57.22- Кт 52 15047,66 (что соответствует 221,88*курс евро)
Такие же проводки делала и в 2019 году. И там все проводилось правильно.

Что я делаю не так? Почему такие ОГРОМНЫЕ курсовые разницы? Может кто сталкивался...

[Климов Сергей]

Дт52-Кт91.01 82708,98

Это переоценка остатка на 52 счёте. Смотрите ОСВ по 52 счёту на дату платежа. Какой там начальный валютный остаток и его рублёвое покрытие?

[Людмила32]

В счете 52 по валютному остатку
на одном счете 748282,77 руб /10918,13 евро = 68,5358 курс
на другом счете 6959009,55 руб /102615,74 евро = 67,8162 курс
Разница в 0,72 руб. Видимо ошибка в этом и кроется.
Такого же не должно быть... На начало года проверила остаток одинаковый, а на эту дату уже разнится. Где искать и как поправить, подскажите, пожалуйста.

[Климов Сергей]

Где искать и как поправить

Переоценка валютных счетов происходит:
1. Перед выполнением каждой из операций. Это если используется документ. Если ручные операции - это на совести бухгалтера;
2. При закрытии месяца.
Подозреваю, что есть документы, внесённые (скорректированные) задним числом. Перепроведение документов (восстановление последовательности) должно помочь.
А может курсы валют своевременно не обновлялись. Тоже надо проверить, сделать и перепровести документы.

[Людмила32]

1.Ручную корректировку не делаю.
2.При закрытии месяца проводится переоценка.
Бывает, что могу вводить документы предыдущих периодов. Но проведено закрытие месяца уже несколько раз и соответственно с какого периода прога запрашивает проведение, с тем и соглашаюсь. На обновление курсов валют установлено автоматическое обновление из интернета при запуске проги.

Подозреваю, что есть документы, внесённые (скорректированные) задним числом. Перепроведение документов (восстановление последовательности) должно помочь.

Вот тут не поняла как сделать восстановление последовательности....Подскажите, пожалуйста, алгоритм этого действия.

[Людмила32]

По ОСВ счета 52 получается, что в том банке, в котором было движение валюты, меняется курс валюты на конец текущего дня и начало следующего соответственно. А по тому банку , где не было движения курс остается прежним, как был на начало года , так и не изменился, но зато при оплате поставщику, в этот день происходит полное списание в такой же суммы практически как оплата поставщику в прочие доходы...
Получается, что по одному счету происходит переоценка, а по другому нет. Так должно быть? Или переоценка происходит только в момент движения по счету? Но если так, то слишком большая курсовая разница.... Мот где в настройках счета именного этого что-то сбилось....

[Александр_не_бух]

Система налогообложения какая? При УСН совсем другой расклад.

[Людмила32]

Система налогообложения какая? При УСН совсем другой расклад.

Система ОСНО

[Январь]

Получается, что по одному счету происходит переоценка, а по другому нет. Так должно быть? Или переоценка происходит только в момент движения по счету?

Не должно. По всем валютным счетам переоценка идет при любой операции по счету и на последнее число месяца (при проведении закрытия месяца), и от системы налогообложения это не зависит

[Людмила32]

Не должно. По всем валютным счетам переоценка идет при любой операции по счету и на последнее число месяца (при проведении закрытия месяца), и от системы налогообложения это не зависит

Вы имеете ввиду по тому конкретному счету, по которому идет движение или вообще по всем валютным счетам по счету 52 должна проходить переоценка именно вовремя движения, а не на конец месяца? На конец месяца переоценка проводится.... А вот в середине чего такая и как с ней быть?....

[Январь]

Людмила32, и при операции, и на конец месяца должна переоценка быть. Посмотрите, может, где-то курс не тот или сумма в валюте