НДС с остатков при переходе с ЕНВД на ОСНО

[ollle-up]

Налоговая требует, чтобы при отражении НДС к вычету указывали первоначальную стоимость входящей счет фактуры и остаток НДС с нереализованных остатков.
Во-первых, считаю глупостью, в вторых - 1С так не может. Как убедить налоговую указывать сумму нереализованного остатка, а не первоначальную стоимость по счет-фактуре.

[Январь]

Вы считать можете, как хотите, но по правилам надо указывать полную сумму по счету-фактуре и только НДС в том размере, который идет к вычету

[ollle-up]

а где такое правило? весь интернет перерыл - не нашел. Если подскажите - буду сильно благодарен.

[Январь]

а где такое правило? весь интернет перерыл - не нашел.

Рекомендую сокращать ареал поиска до рамок конкретного документа

Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137
"О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"

II. Правила ведения книги покупок, применяемой при расчетах
по налогу на добавленную стоимость

6. В книге покупок указываются:
…
т) в графе 15 - стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанная в графе 9 по строке "Всего к оплате" счета-фактуры, а в случае перечисления суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - перечисленная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость.
у) в графе 16 - сумма налога на добавленную стоимость по счету-фактуре, принимаемая к вычету в текущем налоговом периоде, исчисленная исходя из применяемых ставок, а в случае если сумма налога определяется расчетным методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, - по соответствующей ставке, определяемой согласно пункту 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации.

[ollle-up]

Неоднозначно, но наверно таки есть. Спасибо!

[Кредо]

Налоговая требует, чтобы при отражении НДС к вычету указывали первоначальную стоимость входящей счет фактуры и остаток НДС с нереализованных остатков.
Во-первых, считаю глупостью, в вторых - 1С так не может. Как убедить налоговую указывать сумму нереализованного остатка, а не первоначальную стоимость по счет-фактуре.

Это где и когда такое требует Налоговая? Я тоже на 1С понадеялась, что правильно сделала.

Они вам требование прислали?

[gnews]

ак убедить налоговую указывать сумму нереализованного остатка, а не первоначальную стоимость по счет-фактуре.

Да никак.

Вы заявите вычет, этому счф будут искать пару в книге продаж поставщика.
В какой сумме из указанной в счф вы заявите вычет -ваше личное дело, но "всего к оплате" у вас должно быть столько же, сколько у поставщика.

[ZZZhanna]

но "всего к оплате" у вас должно быть столько же, сколько у поставщика.

в реальности при предъявлении к вычету суммы "всего к оплате" меньше, чем в книге продаж поставщика, ничего не происходит, главное, чтобы не больше.