вопрос по оборотам и остаткам 62 и 76АВ

[Аноним]

Уважаемые клерки, помогите пожалуйста разобраться.

НДС сдавали срочно, не успела проверить. Сейчас проверяю на случай сдачи уточненки, ибо учет в 4 кв вели в авральном режиме, смотрю оборотку, оборот К62.02/120*20 не совпадает с оборотом Д76АВ. На К62.02 упало 20млн., а при регистрации счетов фактур на аванс программа берет авансов только на 15млн. Соответственно обороты не совпадают.
Подскажите пожалуйста, оборот К62.02/120*20 должен всегда совпадать с оборотом Д76АВ?

2 вопрос.
По Д76АВ и Д19 счетов сальдо может быть?

Что-то я туплю, не знаю с какого бока вообще начать это проверять.

Спасибо большое.

[Январь]

На К62.02 упало 20млн., а при регистрации счетов фактур на аванс программа берет авансов только на 15млн.

Причину надо понять.

По Д76АВ и Д19 счетов сальдо может быть?

Конечно, может, но опять таки надо знать, почему и должно ли так быть

[ZZZhanna]

не знаю с какого бока вообще начать это проверять.

С перепроведения.
Забудьте, что уже декларацию сдали и проверяйте так, как проверяли бы перед сдачей. Думаю, в вашем случае лучше сдать уточненку с полной заменой декларации, чем отдельно исправлять каждую ошибку.

[Аноним]

С перепроведения.
Забудьте, что уже декларацию сдали и проверяйте так, как проверяли бы перед сдачей. Думаю, в вашем случае лучше сдать уточненку с полной заменой декларации, чем отдельно исправлять каждую ошибку.

Большое спасибо за помощь. Вопрос еще по НДС в разрезе договоров. Можем ли мы принять зачесть НДС с аванса при реализации, если аванс поступил по одному договору, а отгрузка была по другому договору. Или будет "задвоенный НДС" Например получили аванс 1000р. по договору А, а отгрузили на 1000р. по договору В. НДС будет с 2000тыс? Или можно зачесть как по одному договору?

Спасибо большое!

[Январь]

Можем ли мы принять зачесть НДС с аванса при реализации, если аванс поступил по одному договору, а отгрузка была по другому договору.

Если согласуете такой зачет в покупателем (письменно)

[ZZZhanna]

Можем ли мы принять зачесть НДС с аванса при реализации, если аванс поступил по одному договору, а отгрузка была по другому договору.

если предусмотрен учет в разрезе договоров - то нет.

Или будет "задвоенный НДС" Например получили аванс 1000р. по договору А, а отгрузили на 1000р. по договору В. НДС будет с 2000тыс?

да. Но об этом надо думать ДО заключения договоров.

[ZZZhanna]

Если согласуете такой зачет в покупателем (письменно)

ну теперь уже, наверное, поздно 4 квартал согласовывать, покупатель тоже давно НДС сдал, и зачет оба НДСа.

[Аноним]

если предусмотрен учет в разрезе договоров - то нет.


да. Но об этом надо думать ДО заключения договоров.

Учет в разрезе договоров или не в разрезе, должен быть отражен в договоре с поставщиком? Т.е. в платежах и УПД мы отражаем номер договора или не отражаем. ?
А по закону мы можем зачесть НДС по авансу отгрузкой с другого договора? С поставщиком мы согласуем.


Спасибо!

[ZZZhanna]

Учет в разрезе договоров или не в разрезе, должен быть отражен в договоре с поставщиком?

конечно. Если у вас несколько отдельных договоров, то по умолчанию нужно вести учет по каждому договору отдельно.

в платежах и УПД мы отражаем номер договора или не отражаем. ?

во-первых, это правилами составления этих документов предусмотрено, во-вторых, без указания - вы как инедтифицируете платежи без указания, к какому договору платеж относится?

А по закону мы можем зачесть НДС по авансу отгрузкой с другого договора?

только если в договоре предусмотрено или составлены документы на взаимозачет.

[Аноним]

конечно. Если у вас несколько отдельных договоров, то по умолчанию нужно вести учет по каждому договору отдельно.


во-первых, это правилами составления этих документов предусмотрено, во-вторых, без указания - вы как инедтифицируете платежи без указания, к какому договору платеж относится?


только если в договоре предусмотрено или составлены документы на взаимозачет.

Большое спасибо за ответ!


А при формировании авансовых счетов-фактур это программа учитывает? Не могу разобраться, извините за вопросы.

[ZZZhanna]

А при формировании авансовых счетов-фактур это программа учитывает?

должна учитывать.

[Аноним]

конечно. Если у вас несколько отдельных договоров, то по умолчанию нужно вести учет по каждому договору отдельно.


во-первых, это правилами составления этих документов предусмотрено, во-вторых, без указания - вы как инедтифицируете платежи без указания, к какому договору платеж относится?


только если в договоре предусмотрено или составлены документы на взаимозачет.

Прошу прощения, еще вопрос. Мы ведем учет в разрезе договоров.
Оплата прошла по одному договору, отгрузка по другому.
Если мы согласуем зачет аванса по одному договору на отгрузку по другому, то в этом случае мы можем зачесть НДС по разным договорам.
Т.е. нам нужно составить доп. соглашение к договору. Верно?
Или можно сразу в договоре прописать, что допускается перезачет между договорами и соответственно зачет НДС аванса на отгрузку между договорами.
Или по каждому нужно делать соглашение о взаимозачете.


Большое спасибо!

[ZZZhanna]

Т.е. нам нужно составить доп. соглашение к договору. Верно?

не обязательно, достаточно отдельного соглашения на каждый взаимозачет.

Или можно сразу в договоре прописать, что допускается перезачет между договорами и соответственно зачет НДС аванса на отгрузку между договорами.

прописать можно, и даже так лучше, но все равно каждый взаимозачет надо согласовывать с контрагентом, иначе они одно зачтут, а вы другое, и будет у вас расхождение и поо НДС, и по актам сверки.

[Аноним]

не обязательно, достаточно отдельного соглашения на каждый взаимозачет.


прописать можно, и даже так лучше, но все равно каждый взаимозачет надо согласовывать с контрагентом, иначе они одно зачтут, а вы другое, и будет у вас расхождение и поо НДС, и по актам сверки.

большое спасибо за ответы!