3-НДФЛ

[И.ГЕ]

Коллеги,помогите ,пжлста
Делаю сестре 3-НДФЛ/2020 в программке с сайта налог.ру

С-но 2-НДФЛ/2020

ДОХОД - 811809,82
НДФЛ ИСЧ 105535
НДФЛ УДЕРЖ/ПЕРЕЧИСЛ 113799


Понятно ,что в 2020 выплачена з/пл за янв 2019+ полностью за 2020
Вычеты -100000 /обучение двоих детей+74310/лечение себя=174310

Получается налоговая база /2020 811809,82--174310=637 499,82
НДФЛ ИСЧ 82875
НДФЛ УДЕРЖ 113799

Возврат из бюджета 30924


Программа проверки говорит все ОК....Но меня очень смущает эта цифра возврата из бюджета.... при таком вычете....или просто повезло с годом....

Коллеги,кто уже не сильно празднует,выскажитесь,плиз
Спасибо

[Над.К]

НДФЛ ИСЧ 105535
НДФЛ УДЕРЖ/ПЕРЕЧИСЛ 113799

Такого не должно быть.

Понятно ,что в 2020 выплачена з/пл за янв 2019

Она должна была войти в справку за 2019 год.

[И.ГЕ]

Прошу прощения - в 2020 была выплачена з/пл за дек2019

Зарплата за дек 2019 вошла в доходы в 2-НДФЛ/2019,НДФЛ учтен как начисленный....но НДФЛ выплачен в 2020 и учтен как удержанный и перечисленный в 2-НДФЛ/ 2020

Что неверно?

[Над.К]

но НДФЛ выплачен в 2020 и учтен как удержанный и перечисленный в 2-НДФЛ/ 2020

Это неправильно. По вашей отчетности получается, что человек не уплатил НДФЛ за 2019 год, поскольку доход у него был, а налог не удержан.

Вы сдаете отчетность уже после того, как выплачена зарплата за декабрь, НДФЛ удержан и перечислен. Поэтому в справке 2-НДФЛ это должно было быть показано в 2019 году.

[И.ГЕ]

Спасибо,что откликнулись
у меня две справки 2-НДФЛ\2019 И 2-НДФЛ/2020,выданные 22/ноября/2022 ,когда запросили справку у гл буха
В обеих справках НДФЛ НАЧИСЛ не совпадает с УДЕРЖАННЫМ И ПЕРЕЧИСЛЕН

Т.Е. 2-НДФЛ составлены на дату 31 декабря.
Вот как заполнить тогда раздел 2 3-НДФЛ?

[И.ГЕ]

Вы сдаете отчетность уже после того, как выплачена зарплата за декабрь, НДФЛ удержан и перечислен. Поэтому в справке 2-НДФЛ это должно было быть показано в 2019 году.

Вот это где написано??

[И.ГЕ]

Вы сдаете отчетность уже после того, как выплачена зарплата за декабрь, НДФЛ удержан и перечислен. Поэтому в справке 2-НДФЛ это должно было быть показано в 2019 году.

Вот это где написано??

[Над.К]

Вот это где написано??

А вы сами не понимаете, что сдаете отчетность в указанием в ней того, что физлицо не уплатило положенный НДФЛ? Вообще ему должны были прислать уведомление на уплату НДФЛ, поскольку судя по отчетности за 2019 год, он налог не доплатил

[И.ГЕ]

Отчет составляется на дату 31 декабря.
Конечно не уплатило в декабре,
Вы сами не понимаете,что в декабре не мог уплатить,тк зарплата выдана в январе.
Жаль,что еще никто не написал своего мнения

[Аноним]

Отчет составляется на дату 31 декабря.

нет, отчёт (справка) составляется за год.
и если на момент составления отчёта (справки) НДФЛ удержан уже, значит должен отражаться как удержанный

[И.ГЕ]

Нашла я ,где это написано
Письмо ФНС

№ БС-4-11/3283 от 02.03.2015

Вольные трактовщики....
Однако справки эти приняты ИФНС без претензий.

[Над.К]

И.ГЕ, они не вольные трактовщики. Они вменяемые люди. По вашему отчету получается, что человек налог не доплатил. И с него обязаны его потребовать.

[И.ГЕ]

Спасибо .
Это не моя 2-НДФЛ,а бухгалтера огромной организации.Я не знаю,как и когда она сдавала.Может под бой курантов
Я думаю,как составить 3-НДФЛ , предъявлять эту 2-НДФЛ и получить вычет...

[Аноним]

Помогите, пожалуйста!

3 НДФЛ в программе, сумма фактически уплаченного авансового платежа. Копейки не заполняются. Или мне недоступно тайное знание, как эти копейки указать (и как их указывать?), или там не предусмотрена такая опция как копейки?

[Аноним]

И еще вопрос: проф вычеты по фактическим расходам надо где-то отдельно заполнять в программе или они сами сформируются? Не вижу я там подраздела профвычетов, только социальные, стандартные, имущественные...

[Над.К]

сумма фактически уплаченного авансового платежа. Копейки не заполняются.

НДФЛ считается и платится в рублях.

И еще вопрос: проф вычеты по фактическим расходам надо где-то отдельно заполнять в программе или они сами сформируются?

Ну кто ж знает, где вы формируете декларацию?

[Аноним]

НДФЛ считается и платится в рублях.
Ну кто ж знает, где вы формируете декларацию?

Спасибо. Декларацию делаю в программе ФНС.

[IMA]

Добрый день!
3-НДФЛ дивиденды больше 5 млн, зарплата и вычет на лечение.
Заполняю на сайте ифнс, сумма к уплате. Хотя по всему сумма должна быть к возврату (с зарплаты), и в самой декларации пишется к возврату в разделе 2, а разделе 1 сумма к уплате.
У меня одной так?
На цифрах-дивиденды 58 270 588, зарплата 397094, лечение 256000. НДФЛ 13% 701622, 15% 7990588. По всему с зарплаты возврат 33280, а ифнс ставит 100000 к уплате. Или я брежу уже и что-то не вижу.

[Над.К]

Спасибо. Декларацию делаю в программе ФНС.

А как же они там сами сформируются, если вы их туда не внесете?

[Над.К]

НДФЛ 13% 701622,

Почему? 13% от 5 млн = 650 тыс. Т.е. это максимальная сумма налога по ставке 13%, если в доходах только дивиденды и зарплата.
Вы считаете отдельно зарплату и дивиденды, а их надо складывать. Отдельно считают только налоговые агенты.

[IMA]

Почему? 13% от 5 млн = 650 тыс. Т.е. это максимальная сумма налога по ставке 13%, если в доходах только дивиденды и зарплата.
Вы считаете отдельно зарплату и дивиденды, а их надо складывать. Отдельно считают только налоговые агенты.

Спасибо за внимание к теме😊
Да, это то, что подтягивается из справок.
При заполнении расходов на лечение выдаёт такой расчёт в декларации:
397094,23(зарплата код 10) -256000(лечение) = 141244.23.
Сумма к уплате 18362,сумма удержанная 51640,к возврату по коду 10 - 33278.
По коду 01 (дивиденды) доход 58270588, подлежащих н-о столько же, база по ставке 13% 5000000-141244.23=4858755,77. По ставке 15%
58270588-4858755.77=53411832.23.
НДФЛ к уплате 8643413, удержано 8640588,по ставке 15%-7990588. К уплате по коду 01- 2825.
А в разделе 1 в итоге 100000 к уплате по коду дивиденды свыше 5 млн.
В программе gnivc пробовала-там к уплате 2825.