Здравствуйте!
Что теперь входит в строку 110 Раздела 2 формы 6-НДФЛ. Доход начисленный и выплаченный с 1.01-31.03?. У нас ЗП 10, аванс 25 числа. ЗП за декабрь выплачивали 10.01. Эта сумма должна войти в строку 110? Раньше откроешь ОСВ за квартал и можешь проверить правильно ли 1C заполнила 6-НДФЛ. Сейчас как проверить?
Да уж. Что-то совсем запутали с этими налоговыми периодами в 6-НДФЛ.
Согласно письму ФНС 110 и 140 строки Раздела 2 6-НФДЛ заполняются исходя из начисленного НДФЛ с 1 января по 31 марта.
А 160 строка - удержанный налог с 1 января по 22 марта.
Anton P., пруф? Что за письмо?
Ответ официального чата ФНС
https://t.me/fns_russia_chat/55387
В строке 160 раздела 2 указывается налог, удержанный по 31 марта
Руководствовался ст 230 НК:
"В расчете сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, подлежат отражению за первый квартал удержанные суммы налога в период с 1 января по 22 марта включительно, за полугодие - удержанные суммы налога в период с 1 января по 22 июня включительно, за девять месяцев - удержанные суммы налога в период с 1 января по 22 сентября включительно"
Я так понимаю, что строка 160 по идеи должна равняться суммам строк 021-023
дык... надеюсь, понятно, что термин "расчёт" в законе относится к налоговому документу 6-НДФЛ?
Мы там в разделе 1 как раз и указываем эти суммы по новым периодам.
А теперь гляньте предыдущее предложение данного абзаца статьи 230:
"расчет сумм налога на доходы физических лиц [6-НДФЛ], исчисленных и удержанных налоговым агентом, за первый квартал, полугодие, девять месяцев"
А вот это как раз раздел 2, где и строка 160.
Вопрос был про строку 110. Там начисленный доход за январь-март или начисленный и выплаченный доход? Если ЗП 10 и 25 числа, то начисленное 25.03.23 входит в строку 110 или нет? И самое главное как проверить верно ли заполняет программа? С обороткой по сч.70 должно сходится или нет?Сообщение от Генук
Аноним, с этого года дата начисленный = дата выплаты (в НУ, естественно)
мне программа заполнила - доход в 110 строке - именно выплаченный. аванс+зп января, аванс+зп февраля, и только аванс за март.
мне программа также заполнила,но по контрольным соотношениям с РСВ не пойдет.
110 6ндфл должна быть больше или равна стр050 гр1 подразд1 разд1 РСВ
их убрали
никогда в жизни теперь они не будут биться: РСВ и НДФЛ
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
фу,значит программа заполнила правильно, зпл за 2-ю половину марта включаем в апрель.
А я никак не могу выйти на цифру, что программа посчитала. Вручную складываю: аванс+зп января, аванс+зп февраля, и только аванс за март (он начислен и выплачен 24.03). Декабрьскую ЗП выплатили 10.01.23. Её нужно добавить?
обязательно
За минусом аванса, выплаченного в декабре?
ну отчёт же за этот год.
поэтому только ту часть, которая была выплачена в этом году.
Только если аванс уже указали в годовой 6-НДФЛ. Если не указали - тогда и с авансом.
Если речь про 110 строку в НДФЛ за 1 кв, то откуда там вообще д.б. 22 год?
Выплатили декабрьскую в январе, в 1 раздел его.
Во втором разделе - только начислено=выплачено за период 01.01.23-31.03.23.
Наворотили = упростили.
В действительности всё не так, как на самом деле (с)
Вы не путайте ежемесячное начисление зарплаты и начисление дохода для НДФЛ. Начисление дохода для НДФЛ теперь в день выплаты. Поэтому то, что выплачено в январе за декабрь попадает в раздел 2.Во втором разделе - только начислено=выплачено за период 01.01.23-31.03.23.
Что-то совсем каша в голове. Получается, если в 1 квартале 2023 начисляли, но не выплачивали ЗП, то оба раздела 6 НДФЛ пустые? Мне 1СЗУП заполняет 2 раздел, хотя с января по март выплат никаких не было...
Аноним, так исправьте в доках начислений зарплаты внизу планируемые даты выплаты зарплаты с подставленных автоматом на даты апреля или когда там собираетесь всё-таки выплатить з/п. Ну и не забудьте распровести, пересчитать заново все доки с 01 января. НДФЛ теперь аналогичен партионному учёту и при любой правке задним числом требуется эту последовательность восстановить.
Благодарю за подсказку, а то тупил бы еще полдня :/
я заполнила раздел 1 по-новому, а раздел 2 по-старому
в разделе 1 указала все суммы, на которые я подавала уведомления в январе, в феврале и в марте
в разделе 2 указала всю зарплату за 1 кв как в РСВ, налог исчисленный это вся ЗП х 13% и удержанный ту же сумму поставила потому что на момент сдачи 6-НДФЛ вся зарплата за март уже была выплачена и налог удержан соответственно
по-моему раньше такой порядок был... если на момент подачи 6-НДФЛ налог удержан, значит он попадает в удержанные
расчет мой проверки все прошел контрольных соотношений и уже принят в налоговой
А зп за март когда выплатили?
ЗП за март выплатили 31 марта
соответственно в третий период НДФЛ удержанный не попадает, но попадает в отчет за 1 квартал
имхо
но я не уверена на 100% что это правильно
1С вообще лепит какую-то ерунду
ЗУП?
нет, у меня нет ЗУП... не так уж много работников чтобы еще ЗУП покупать
у меня 1С Предприятие 3.0
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
