Запуталась с УСН в уведомлении. Нужен совет.

[Аноним]

У нас получился по итогам квартала достаточно большой налог УСН.
Не факт, что в полугодии не получится убыток (или просто налог к уменьшению). Как же тогда с Уведомлением за полугодие быть? Корректировку с минусом слать? Что-то я не пойму ничего. Налог авансовый сейчас заплатим, а если его так и "не выберем" до конца года?
К тому же директор не хочет сейчас платить всю сумму. Он уверен, что мы и за год ее не выберем. Просто крупный аванс, который мы будем почти год отрабатывать, уменьшая НБ на расходы. А если я подам уведомление, а денег мы не сильно не доплатим, то налоговики могут же "снять недоимку" с НДФЛ или страховых...? Или нет?

[Над.К]

Как же тогда с Уведомлением за полугодие быть? Корректировку с минусом слать?

Ответа на этот вопрос пока нет.

[Аноним]

Ответа на этот вопрос пока нет.

Надежда, подскажите. Если к примеру за 1 квартал подам уведомление по усн на 100 тыс, а в декларации потом получится за первый квартал 90 тыс, это не будет проблемой? Ну скажем 10 тыс смогут перенестись на полугодие? А в уведомление за полугодие на 10 тыс меньше уведомим? Насколько принципиально сейчас точно считать налог под уведомление? Если сумма в уведомление будет больше, то просто появится переплата?

[ZZZhanna]

Ну скажем 10 тыс смогут перенестись на полугодие?

разговаривала вчера с налоговым инспектором, она сказала, что сумма, указанная в уведомлении, будет зарезервирована на УСН, прошлогодние переплаты так же остались зарезервированы на УСН, и в случае возникновения переплаты, эта переплата автоматически зачтется.
В Уведомлении надо показывать сумму, которая д.б. начислена (т.е. как потом будет в декларации), а платить можно будет меньше, с учетом переплаты, никаких дополнительных заявлений не надо.
Но, повторюсь, это с телефонных слов сотрудника налоговой, которая, кстати, ооочень удивилась, что мы до сих пор не имеем возможности видеть в ЛК ЕНС. Они там уверены. что уже всё починили.

[Аноним]

разговаривала вчера с налоговым инспектором, она сказала, что сумма, указанная в уведомлении, будет зарезервирована на УСН, прошлогодние переплаты так же остались зарезервированы на УСН, и в случае возникновения переплаты, эта переплата автоматически зачтется.
В Уведомлении надо показывать сумму, которая д.б. начислена (т.е. как потом будет в декларации), а платить можно будет меньше, с учетом переплаты, никаких дополнительных заявлений не надо.
Но, повторюсь, это с телефонных слов сотрудника налоговой, которая, кстати, ооочень удивилась, что мы до сих пор не имеем возможности видеть в ЛК ЕНС. Они там уверены. что уже всё починили.

Спасибо за ответ! Но все равно не понимаю.
Уведомление это всего лишь возможность закинуть ДАТОЙ деньги на кбк по усн (чтобы потом не платить пени) или это уже фиксированная отчетность?
Пример. Подал уведомление на 100 тыс за 1 квартал, за полугодие (второй квартал) добавил уведомлением еще 100 тыс, а в годовой декларации будет первый квартал 80 тыс, полугодие 200 (120 тыс второй квартал) тыс. Так нормально?
ИП в уведомление КПП не указывает, пустым поле оставляет?
Отчетный период 34/01?

[ZZZhanna]

или это уже фиксированная отчетность?

нет, это как бы пояснение к платежному поручению.

Так нормально?

да, если платежи были в такой же сумме.

ИП в уведомление КПП не указывает, пустым поле оставляет?

да.

Отчетный период 34/01?

да.

[бух2007]

сумма, указанная в уведомлении, будет зарезервирована на УСН,

ой ли? Так было за 2022 год
В 2023 сумма в уведомлении = начислено в бюджет по конкретному сроку уплаты. Это сразу должно уйти в бюджет, а не висеть на каких-то резервах

[бух2007]

нет, это как бы пояснение к платежному поручению.

к платежке это вообще отношения имеет слабое.
Это как бы преддекларация

[ZZZhanna]

к платежке это вообще отношения имеет слабое.

ну как слабое... на мой взгляд, это именно пояснение к платежкам - куда отнести перечисленные деньги. Хотя и формулировка "преддекларация" тоже подходит.

В 2023 сумма в уведомлении = начислено в бюджет по конкретному сроку уплаты. Это сразу должно уйти в бюджет, а не висеть на каких-то резервах

я говорила именно про переплату. Т.е. переплата по УСН з 2022 год зарезервирована в счет будущей уплаты по УСН.
Насколько можно этому верить - пока неизвестно, всё со слов налогового инспектора, как говориться, за что купила - за то продаю.

[Oksana_Sutormina]

мы до сих пор не имеем возможности видеть в ЛК ЕНС. Они там уверены. что уже всё починили.

[Генук]

Понятно, что годовая декларация обязательно заминусует лишние прошлые начисления, ведь в ней предусмотрены строки по уменьшению авансов 2кв и 3кв, а также по году.

Вопрос только в том: а могут ли и Уведомления за 2кв и 3кв быть отрицательными?
Технически ничто не мешает. В формате файла Уведомления забронировано для суммы из него N17.2 с УЧЁТОМ знака "-"

Однако, из хозяйственно-бюджетных соображений, будь я налоговиком, не разрешил бы сдавать красные Уведомления, чтобы деньги подольше задержать в бюджете.
Моя оценка: 90%, что не разрешат отрицательные уведомления.

Попытка, не пытка. В любом случае в начале июля можно попробовать сдать красное Уведомление. Не примут - и шут с ними )