Вычет на обучение ребенка

[irina8282]

День добрый! Помогите, пожалуйста, разобраться! Ситуация: необходимо составить декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучения ребенка. Ребенок обучался в колледже в 2019, 2020, 20221 и 2022 годах. Сумма обучения каждый год была больше потолка в 50000 рублей. Из этого вопросы:
1) Подавать нужно отдельно декларации за каждый год отдельно?
2) Срок давности, как я понимаю, составляет 3 года. Таким образом возместить налог в 2023 году можно только за 2020, 2021 и 2022 годы?
3) Если сумма расходов в год составляет больше 50000 рублей, то в Декларации надо указывать фактическую сумму оплаты или этот потолок в 50000?
4) Оплата была с комиссией. Комиссия тоже возмещается или только читая сумма?
5) Нужно ли подавать в ФНС именно ксерокопию Лизензии образовательного учреждения, или достаточно того, что она прописана (номер, дата) в Договоре на обучение?
6) Нужно ли предоставлять в ФНС копии чеков, квитанций, 2-НДФЛ лица, оплатившего обучение?
Большое спасибо заранее.
Помогите, очень надо

[Королева]

1) Подавать нужно отдельно декларации за каждый год отдельно?

да

[topalov]

2) Срок давности, как я понимаю, составляет 3 года. Таким образом возместить налог в 2023 году можно только за 2020, 2021 и 2022 годы?

Верно.

3) Если сумма расходов в год составляет больше 50000 рублей, то в Декларации надо указывать фактическую сумму оплаты или этот потолок в 50000?

Фактическую, конечно же.
Если платили несколькими суммами, то имеет смысл второму родителю также заявить на вычет.
Если платили одной суммой, превышающей 50000 руб., то не знаю, но есть мнение что оба родителя вправе заявить на вычет, нужно проконсультироваться в ФНС по порядку представления 3-НДФЛ вторым родителем в этом случае:
Статья из интернета

4) Оплата была с комиссией. Комиссия тоже возмещается или только читая сумма?

Комиссию взял платежный агент / банк? Если так, то это расходы, непосредственно не связанные с обучением.

5) Нужно ли подавать в ФНС именно ксерокопию Лизензии образовательного учреждения, или достаточно того, что она прописана (номер, дата) в Договоре на обучение?

В моем случае я не подавал, так как сведения о виде деятельности были указаны в ЕГРЮЛ. Но у меня было ООО с дистанционными образовательными услугами. Думаю у вас аналогично сведения имеются, но проверьте на всякий случай.

6) Нужно ли предоставлять в ФНС копии чеков, квитанций, 2-НДФЛ лица, оплатившего обучение?

Ну конечно, как же еще?
P.S. Удобный функционал в личном кабинете физлица на сайте ФНС. Я так подал дистанционно 3-НДФЛ за прошлый год. Прикрепил сканы необходимых документов (на странице ввода есть соответствующие поля). Через 30 дней денежки капнули на счет.

[Аноним]

День добрый! Помогите, пожалуйста, разобраться! Ситуация: необходимо составить декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучения ребенка. Ребенок обучался в колледже в 2019, 2020, 20221 и 2022 годах. Сумма обучения каждый год была больше потолка в 50000 рублей. Из этого вопросы:
1) Подавать нужно отдельно декларации за каждый год отдельно?
2) Срок давности, как я понимаю, составляет 3 года. Таким образом возместить налог в 2023 году можно только за 2020, 2021 и 2022 годы?
3) Если сумма расходов в год составляет больше 50000 рублей, то в Декларации надо указывать фактическую сумму оплаты или этот потолок в 50000?
4) Оплата была с комиссией. Комиссия тоже возмещается или только читая сумма?
5) Нужно ли подавать в ФНС именно ксерокопию Лизензии образовательного учреждения, или достаточно того, что она прописана (номер, дата) в Договоре на обучение?
6) Нужно ли предоставлять в ФНС копии чеков, квитанций, 2-НДФЛ лица, оплатившего обучение?
Большое спасибо заранее.
Помогите, очень надо

Документы для вычета по обучению ребенка:
1. Договор на обучение ребенка.
2. Лицензия образовательного учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре.
3. Свидетельство о рождении ребенка.
4. Платежные документы, подтверждающие оплату обучения (кассовые чеки, квитанции из приложения банка, платежные поручения и т.д);
5. Справка с учебного заведения, что ребенок учится на очной форме обучения, если это не прописано в договоре на обучение.
Сейчас можно подать декларации за 2020, 2021 ,2022 годы. За 2020 год подать можно только до 31.12.2023 года.
Вычет на ребенка 50000 рублей это на обоих родителей на одного ребенка.
В декларацию вносится уплаченная сумма (не более 50000 рублей) без комиссии банка.

[Oksana_Sutormina]

5) Нужно ли подавать в ФНС именно ксерокопию Лизензии образовательного учреждения, или достаточно того, что она прописана (номер, дата) в Договоре на обучение?

Если колледж не государственный, то нужны сканы (если подаете электронно) заверенных копий лицензии и аккредитации.

Нужно ли предоставлять в ФНС копии чеков, квитанций,

Да

2-НДФЛ лица

Доходы прописываете в 3-НДФЛ на основании 2-НДФЛ. Очень удобно подавать 3-НДФЛ в ЛК физлица. Эти данные переносятся автоматически.

Если сумма расходов в год составляет больше 50000 рублей, то в Декларации надо указывать фактическую сумму оплаты или этот потолок в 50000?

Указываете полную, но компенсируют только с 50000.

[irina8282]

А документы для предоставления в ФНС нужно в каком-то определенном виде предоставлять? сшивать или как? или просто в папку сложить ксерокопии и сканы?

[topalov]

irina8282, у вас нет личного кабинета физлица? Зачем ходить, время терять?
Есть вероятность, что по приходу в ФНС вам принудительно ЛК откроют и отправят домой работать через него...

[irina8282]

irina8282, у вас нет личного кабинета физлица? Зачем ходить, время терять?
Есть вероятность, что по приходу в ФНС вам принудительно ЛК откроют и отправят домой работать через него...

нет, ЛК нет.
На счет того, в каком виде подавать документы, никто не может ответить?
Принудительно не имеют права..

[irina8282]

И еще. Оригиналы или копии документов необходимо предоставлять в ФНС? (чеки, квитанции, договор на обучение, свидетельство о рождении, справки 2-НДФЛ)

[Arhimed0]

И еще. Оригиналы или копии документов необходимо предоставлять в ФНС? (чеки, квитанции, договор на обучение, свидетельство о рождении,

копии конечно же.
Но если Вы будете сдавать документы лично в налоговой, то при себе желательно иметь и оригиналы. Могут попросить для обозрения. Только ни в коем случае оригиналы не отдавать!
Особенно улыбнуло про Свидетельство о рождении. Отдала и.... дальше что? Без документов жить?

[irina8282]

копии конечно же.
Но если Вы будете сдавать документы лично в налоговой, то при себе желательно иметь и оригиналы. Могут попросить для обозрения. Только ни в коем случае оригиналы не отдавать!
Особенно улыбнуло про Свидетельство о рождении. Отдала и.... дальше что? Без документов жить?

Большое спасибо!
Сейчас пытаюсь сделать декларацию за 2020 год в программе 3-НДФЛ. Не активна вкладка "Возврат налога". Куда вбивать реквизиты счета, куда деньги должны прийти? Или в 2020 году нужно было прилагать бумажное заявление с указанием банковских реквизитов?
Опись документов нужно прилагать или необязательно?
.....и да, через ЛК сдать нет возможности..

[Аноним]

Большое спасибо!
Сейчас пытаюсь сделать декларацию за 2020 год в программе 3-НДФЛ. Не активна вкладка "Возврат налога". Куда вбивать реквизиты счета, куда деньги должны прийти? Или в 2020 году нужно было прилагать бумажное заявление с указанием банковских реквизитов?
Опись документов нужно прилагать или необязательно?
.....и да, через ЛК сдать нет возможности..

Не активна вкладка "Возврат налога" - Вкладка задание условий поставьте галочку "Сформировать заявление о возврате/зачете...."
Если пойдете в ИФНС сдавать на бумаге, то опись обязательна, написать можно в свободной форме.

[irina8282]

Не активна вкладка "Возврат налога" - Вкладка задание условий поставьте галочку "Сформировать заявление о возврате/зачете...."
Если пойдете в ИФНС сдавать на бумаге, то опись обязательна, написать можно в свободной форме.

спасибо,попробую!!