Помогите, пожалуйста разобраться с уплатой налогов.

[Holic]

Здравствуйте. Просьба помочь разобраться с уплатой (проблема в основном в том, что не работал с Уведомлениями).
Данные: система УСН 6% (доходы).
Доход за 2023 год - 5 987 560 руб.

Уплачено в 2023:

Взносы:
47 830 руб. - 1% в ПФР с суммы превышения за 2022 год.
45 842 руб. - фиксированные взносы за 2023 год.

Налог 6%:
84 232 руб. - итоговый налог за 2022 год
260 764 руб. - платежи за 1, 2 и 3 квартал по УСН 6%

Все платежи платились по старому порядку - просто платежными поручениями, без уведомлений.

Что сейчас в 2024 надо заплатить (начислено):
49 500 - фиксированные взносы за 2024
56 876 - 1% с суммы превышения за 2023 год
98 490 руб. - окончательный налог 6% за 2023 год.

Вопросы:
1) вроде как 49 500 сейчас надо платить в любом случае
2) по старым правилам 47830+45842=93672 вроде как можно поставить к уменьшению налога 6%, правильно?
3) как сейчас это можно сделать? какие документы (уведомления, заявления и т.д) подать и как?

Заранее спасибо за помощь.

[Oksana_Sutormina]

вроде как 49 500 сейчас надо платить в любом случае

Заплатить до 31.12.24 (без учета переноса выходного дня).

по старым правилам 47830+45842=93672 вроде как можно поставить к уменьшению налога 6%, правильно?

Можно. Отражаете в декларации по УСН.

[Holic]

Спасибо.
То есть без всяких заявлений, просто ставим сумму к уменьшению в декларации и платим 98490-93672=4818 руб?

[Oksana_Sutormina]

просто ставим сумму к уменьшению в декларации и платим 98490-93672=4818 руб?

Да

[Holic]

Спасибо.

[бух2007]

То есть без всяких заявлений, просто ставим сумму к уменьшению в декларации и платим 98490-93672=4818 руб?

5 987 560 х6% = 359 254
Взносы 47 830 + 45 842 + 56 876 = 150 548
Налог к уплате 359 254 - 150 548 = 208 706
Вы уплатили 260 764.
К возврату 52 058

[Holic]

бух2007, спасибо.
А разве 56876, которые я заплачу сейчас (в 2024 году) можно брать к уменьшению итогового налога 6% за 2023 год?
И еще такой момент - как лучше сделать - сначала подать декларацию с указанными к уменьшению взносами, уплаченными в 2023 году и потом оплатить остаток налога 6% за 2023 год или сначала уплатить налог 6% за 2023, а потом подать декларацию за 2023 год?

[Аноним]

бух2007, спасибо.
А разве 56876, которые я заплачу сейчас (в 2024 году) можно брать к уменьшению итогового налога 6% за 2023 год?
И еще такой момент - как лучше сделать - сначала подать декларацию с указанными к уменьшению взносами, уплаченными в 2023 году и потом оплатить остаток налога 6% за 2023 год или сначала уплатить налог 6% за 2023, а потом подать декларацию за 2023 год?

"От перестановки мест слагаемых сумма не меняется" - мы ещё в 1 классе ещё проходили. Можете не сначала и потом, а одновременно в один и тот-же - например 25 апреля.