Мы комитент. Комиссионер (магазин) в мае отчитался, что продал товар. А в июне клиент передумал и вернул товар комиссионеру, т.к. товар по цвету не подошел. Комиссионер, соответственно, возвращает товар нам и сторнирует его в отчете за июнь. А что делать нам - комитенту? Как отразить это возврат? Как у нас будет выглядеть книга продаж за май и июнь?
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
Такой возврат предусмотрен договором? тогда отражать как возврат в июне.сторнируете выручку. ндс в книге покупок.
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
птенец, каким договором? С конечным покупателем? Так он возвращает согласно закону "О защите прав потребителей". Может быть я некорректно выразилась? Фактически нам (комитенту) товар не возвращается на склад. Он остается в магазине (у комиссионера), т.к. это не брак и дальнейшая продажа возможна. Но чтобы у нас с магазином шли остатки (по сумме и по количеству), нам тоже надо отразить этот возврат. 1С формирует дополнительные листы, что в данном случае не верно. Как быть не знаю
нужен совет по грамотному отражению этой ситуации в 1С.
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
я имела в виду договор с комиссионером-что там прои возможность возвратов написано, думала он оптом продает. а раз розница ничего страшного, обычный возврат, проводки стандартные -сторно реализации. По 1 С - лучше наверно в разделе пр о 1С спросить..я давно в 1 С комиссию не вела..не помню че она там колбасит, но доп листы здесь ни к чему, это верно..
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
Rumaka, Вам надо сдавать уточненный расчет по НДС за тот период (май), в котором Вам отчитались по продаже возвращенного в текущем периоде (июне) товара. сочувствую
это из чего следует?Вам надо сдавать уточненный расчет по НДС за тот период (май),
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
птенец, из того что за май комитент выписал по отчету комиссионера счет-фактуру на одну сумму, в июне он делает сторно по этой раелизации, т.к. комиссионеру вернули товар, следовательно он должен и счет-фактуру майскую поменять. Либо в июне выписать счет-фактуру с минусом. но я не знаю, как на это посмотрит налоговая.
pomadka, вам когда покупатели возврат делают, вы корректируете тот период где была продажа? Вообще операция отражается в учете тогда когда произошла операция , т.е. если был возврат в июне то в июне мы его и отражаем, и совершенно не следует что НДС корректируем маем. И при чем здесь корректировка счета фактуры ?Это вообще розница, там покупателям счета фактуры никто не выписывает , их чеки ккм заменяют.
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
птенец, тогда объясните, пожалуйста, каким документом отразить этот возврат в июне? Просто возвратная накладная здесь не пойдет, т.к. магазин уже отчитался по этому товару. Корректировка нужна не счет-фактуры на конечную продажу (по разнице), а счет-фактуры к отчету комиссионера.
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
какой счет фактура к отчету комиссионера? и на кой его корректировать?
возврат отражаеем на основании отчета комиссионера в июне. там указан возвращенный товар. этого достаточно. сумму выручки июня уменьшаем на сумму возврата и определяем 1)сумму реализации за июнь2) сумму комиссионного вознагражденияза июнь если оно привязано к объему реализации.
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
Каким образом??? В отчете проставить минус? Так программа этого не видит и на минус проводок не делает? Количество товара в остатке у кимиссионера не редактирует. Поэтому и возникло предположение о сторнировке мая.Сообщение от птенец
птенец, а счет-фактура к отчету комиссионера нужен хотя бы для того, чтобы отразить реализацию (это ведь реализация комитента) в книге продаж. Весь сыр-бор, из-за того, что непонятно, как и когда это сторно (возврат) отразить в книге продаж. Просто уменьшить счет-фактуру на сумму возврата программа не даст (там ведь указана разбивка по каждому товару).
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
возвраты отражают в книге покупок в июне. технические проблемы-это другой вопрос, это к программистам вашим . В отчете комиссионера (первичном документе)возвращенный товар выделить отдельным блоком или колонкой, в зависимости от того как он у вас выглядит и как вам понятней будет. Комиссионеру ваши счета фактуры на реализацию фиолетовы абсолютно. они ему не нужны , он получает на комиссию товар со сч фактурой, который просто хранит в журнале и из него берет гтд чтоб покупателям от своего имени фактуры выставлять. Для вас основанием для отражения реализации явл отчет комиссионера. на основании него вы и отражаете продажу в книге и бу. Я не пройму у вас просто в программе не получается это сделать? так попросите настроить так как вам надо.
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
на основании чего? объясните, плиз.
на основании документа подтверждающего факт возврата. в данном случае это отчет комиссионера.
Ст 171 НК
5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них. Вычетам подлежат также суммы налога, уплаченные при выполнении работ (оказании услуг), в случае отказа от этих работ (услуг).
Ст 172
4. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 5 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
птенец, я все равно не понимаю
Реально товар нам не возвращен. А возвращен только комиссионеру.
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
этот товар ваша собственность а не комиссионера у него он только за балансом , а у вас на балансе на 45 сч
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
Значит основанием для внесения в книгу покупок будет бухгалтерская справка? Ведь счет-фактуры у нас нет и быть не может.
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
счет фактура указывается в книге покупок тот который был выписан в результате реализации
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
птенец, к какой реализации? К отчету? Майскому? А если он (эта счет-фактура) на миллион, а возврат на 50 руб., то счет-фактура в июне в книге покупок указывается на 50 руб. с номером и датой майскими?
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
да, так
"Всякое разумное дело имеет своё завершение, и только ерундой можно заниматься бесконечно."
А НДС платите поквартально или ежемесячно?
Если бы было поквартально, то и вопроса бы такого не возникло.
... и, распрямив безукоризненный стан, ты поплывешь с невозмутимым лицом...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
