Требование из налоговой

[Elizavetta]

Подскажите пожалуйста, первый раз сдала документы в налоговую по экспорту и сегодня получила требование: предоставить учетную политику и план счетов - подскажите может какие образцы где есть или ссылочку киньте (особенно план счетов) дальше документы, подтверждающие оприходование товара, впоследствии вывезенного на экспорт - это какие документы?. Еще я вывозила в марте, подала в июне и у меня хотят книгу продаж за июнь, а я все в марте засандалила, неправильно что ли, может надо было в июне? ну логично если прошу подтвердить в июне то и книгу июньскую, но тогда книгу покупок каким месяцем делать Я запуталась совсем помогите!!!

[Над.К]

особенно план счетов

Хм, Вы не знаете гдя взять план счетов? А как же Вы работаете?
Не очень, правда понятно, зачем налоговой план счетов.

[Elizavetta]

Я свою работу коментировать не прошу я прошу ПОМОЧЬ и дать план счетов объяснила же в первый раз и должен быть раздельный учет экспорта и РФ. а у меня нет.

[Над.К]

Elizavetta, но ведь план счетов един для всех коммерческих организаций! Всего-то надо в учетную политику вставить счета, используемые в организации. Для этого достаточно залезть в программу бухучета и посмотреть, какие счета используются. Мы-то откуда это знаем?
Или Вас интересует технология раздельного учета? С этого и надо начинать.

[Elizavetta]

технология раздельного учета в 1С ? да очень я вообще с трудом понимаю чего от меня налоговая хочет и по поводу книг продаж покупок ответьте тоже если не сложно

[Julia 2006]

Минфин о регистрации счетов-фактур по ставке НДС 0%

[degna]

я вообще с трудом понимаю чего от меня налоговая хочет

вот сейчас проверку пройдете и будете понимать

[AndyGr]

Минфин о регистрации счетов-фактур по ставке НДС 0%

Это чо, я январскую с/ф должен в июньской книге продаж регистрировать? Хрень какая-то...

[Julia 2006]

Но в журнал учета выданных счетов-фактур в январе, а то нарушится хронология

[AndyGr]

Не согласен я! С Минфином.
"В книге продаж регистрируются выписанные и (или) выставленные счета-фактуры во всех случаях, когда возникает обязанность по исчислению налога на добавленную стоимость, в том числе при отгрузке (передаче) товаров." Мы его и исчисляем в январе по ставке 0% и регистрируем с/ф в январе. А в июне подтверждаем обоснованность применения ставки 0%.
Если не собрали документы, т.е. не смогли подтвердить обоснованность применения 0%, тогда начисляем НДС и регистрируем исправленную с/ф доплистом к январю. Я так понимаю.

[Elizavetta]

а каким месяцем книгу покупок делать (товар куплен для перепроджи на экспорт)?

[AndyGr]

Месяцем сбора документов.

[Elizavetta]

чем подтвердить оприходование товара, впоследствии вывезенного на экспорт?

[jul-2000]

Не очень, правда понятно, зачем налоговой план счетов.

Я думаю, речь идет о рабочем плане счетов, который должен быть пришпилен к УП фирмы и который очень многие не дают себе труда сделать. Ну уж, если налоговики затребовали - можно напрячься.

чем подтвердить оприходование товара

1. Накладная. 2. Карточка счета 41.

[Elizavetta]

у меня такая ситуация: товар мне отписали 28.02.07 я его отдала на ответ хранение им же а птом 01.03.07 отгрузила на таможню (в смыслепокупателю) каким числом правельнее будет оприходовать товар в 1С 28.02.07 или 01.03.07? и есть ли какое то разделение товара на 41 счете: на экспорт или продажа в РФ? может надо сделать субсчет "экспорт" подскажите как правильно

[AndyGr]

Субсчет "экспорт" нужно сделать для входного НДС. Для 41-го смысла не вижу.

[jul-2000]

товар мне отписали 28.02.07

Датоя ПРИНЯТИЯ Вами товара (дата, которая проставлена вашей фирмой в правой части накладной).
Субсчета - право вашей фирмы. Конкретно для экспорта, ИМХО, бессмысленно. А вот "передан на отв. хранение" я бы лично сделала. Хотя обязанности такой нет.

[Julia 2006]

У меня есть субсчет товары на экспорт, чтоб транспортные расходы распределять.

[Elizavetta]

у мея 1С при поступлении товара автоматически ставит НДС на 19.3 "НДС по приобритенным МПЗ" мне что надо сдеать счет 19.6 и нзвать его "НДС по приобритенным МПЗ на экспорт"? Как Вы сделали у себя? и если да то как мне потом сделать чтоб НДС на экспортный субсчет падал, в ручную?

[Julia 2006]

в ручную

Ага, бухгалтерской справкой или операцией введенной вручную, ЖУТЬ

[Elizavetta]

а как Вы субсчет назвали?

[Тоня]

имхо, наши законодатели просто не подумали о экспортерах в момент сочинения 914...согласно 17 пункта регистрация с/ф в книге происходит в том периоде, в котором возникает налоговое обязательство, а по п.9 ст.167 возникает оно на последний день сбора документов. Отсюда и регистрация январских с/ф в июньской книге продаж, на основании которой делается декларация. Я когда начинала работать с 0% ставкой тоже регистрировала январские с/ф в январе, доказывая налоргам, что в январе у меня возникла обязанность исчилить налог, неважно по какой ставке, потом поняла, что это просто неудобно технически. Получается, что в январе регишь с/ф по курсу на дату отгрузки, в июне формируешь базу по курсу на дату оплаты, в итоге данные книги не совпадают с налоговой базой, заявленной в декларации.

[Тоня]

нзвать его "НДС по приобритенным МПЗ на экспорт"?

Приблизительно так.

[Elizavetta]

подскажите пожалуйста как мне оформить в 1С передачу товара на ответ.хранение

[AndyGr]

Ага, бухгалтерской справкой или операцией введенной вручную, ЖУТЬ

В семерке нам программисты подвинтили документ "поступление товаров и услуг", чтобы можно было галку ставить при необходимости выделить на 19.6. Год уже работаем в восьмерке, там просто в документе поступления нужно поставить субсчет 19.07 и все.

[AndyGr]

подскажите пожалуйста как мне оформить в 1С передачу товара на ответ.хранение

Так мы скоро до расчета зарплаты и порядка ведения кассовых операций дойдем.

[Elizavetta]

подскажите пожалуйста как мне оформить в 1С передачу товара на ответ.хранение

перемещением? да? и создать там склад назвать его ответ. хранение?

[Elizavetta]

поставщик продавший мне товар сам его в вагоны запечатывал, товар ушел на таможню 01.03.07 а поставщик выставил мне ТОРГ-12 и счет-фактуру 06.03.07 на подачу вагонов, ЗПУ, жд таириф. по договору за это все входит в стоимость товара, передаваемого на экспорт, я это все оприходовала 06.03.07 и поставила в возмещение НДС, подскажите правиьно ли это или может мне у поставщика попросить еределанные документы датой отгрузки самого товара или хотя бы датой отправки на таможню?