 |
Правильно ли плачу НДС?
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я плачу НДС (ИП на ОСНО, ежеквартальный НДС):
1.совокупная сумма НДС из выставленных мною за квартал сч-фактур покупателям - (минус) сумма НДС из счетов-фактур поставщиков деталей, полученных за тот же квартал = сумма НДС в бюджет?
2. А за 4-й квартал я считаю так: весь выставленный мною НДС в сч-ф покупателям - (минус) весь входящий НДС за год - (минус) НДС, который уже оплатил за первые три квартала.
p.s. В налоговой сказали, что ИП работают по "отгрузке".
По отгрузке, только разницы в методе расчета между кварталами нет никакой.Поэтому про 4 квартал - непонятно.
И еще неплохо бы в базе начисления учитывать авансовые платежи.
1. Если не получаете от покупателей авансов, то примерно так.
2. За год не надо НДС считать, только за кварталы, каждый отдельно.
3. По отгрузке работают все.
Я про это и говорю, что по итогам года собираем все счета- фактуры с поставщиков, оплаченные в разных кварталах и вытекает общая сумма... Бр-р-р!!! Проще говоря: веду журнал сч-фактур в Excel, выделяю курсором всю сумму НДС из выставленных сч-ф и минусую также выделенную за весь год сумму входящего НДС. Из получившегося результата минусую НДС, оплаченный в 1,2,3 кварталах, вот у меня и получается сумма за 4-й кв.
В налоговой вопросов не было за 2006г. по НДС. Просто я сомневаюсь, что они внимательно смотрели. А вдруг!!!
Аноним, не надо в 4 квартале весь год считать. 4 квартал считается так же как любой другой.
значит заявление на возврат подавать? Получается же переплата. А так я сам за них посчитал. Без обмана. На возврат подашь - проверками за....ют.
Уточненную декларацию для начала. Правильным методом заполненную
Т.е., сначала просто декларацию за 4-й кв по НДС, а по-позже еще и уточненку?
Если Вы про будущий 4 квартал, то сразу стоит правильно считать.
я про 2006г. 4-й квартал.
А не припозднились ли Вы с ее подачей?я про 2006г. 4-й квартал.
Я же не говорю, что не подал декларацию. Просто у меня прошла камералка по НДФЛ, значит и по НДС может быть за 2006г. Вот я засомневался в правильности моих действий.
Еще вопрос: в сентябре ожидается поступление на счет более 2 млн.руб. Как отчитаться по НДС? Тремя декларациями? Платить тоже тремя платежками за каждый месяц?
если превысили 2 млн. начинаете сдавать и платить месячный НДС начиная с месяца в котором произошло превышение
Налоговый период по НДС зависит не от поступления денег, а от объема реализации.Еще вопрос: в сентябре ожидается поступление на счет более 2 млн.руб. Как отчитаться по НДС?
То есть, на пальцах: когда отгрузка перевалит за 2 млн, тогда и начнете отчитываться и платить ежемесячно.
Камералка не может. Сроки прошли. Только выездная.значит и по НДС может быть за 2006г
Сообщение от Cooler
Я был абсолютно уверен, что НДС зависит от количества поступлений на р/сч!!!
Значит, если мне поступят на р/сч 10 млн. руб., а я реализую продукции на 1 999 999 руб. ежемесячно, то НДС остается поквартальный?
Остается.
Ну еще и с оставшегося аванса начислить и заплатить 18%.
С какого аванса? Не понимаю о чем речь. Если можно, поподробнее объясните.
Полученные авансы увеличивают обычную налоговую базу.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
