Себестоимость импортного товара

[Аноним]

Добрый день!
При оприходовании иностранных товаров в у.е. в документе "Поступление товаров" в "Договоре" указываем цену договора "в валюте". В справочнике "Товары" цену приобритения тоже указываем в валюте.
В результате в документе товары указаны в у.е., а в проводках пересчитываются по заданному курсу.
В момент реализации товаров себестоимость списывается не та, по которой товар был оприходован, а цена в у.е. пересчитывается по курсу на дату реализации.
Поэтому появляются остатки на сч. 41.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я провожу оприходование? Что делать в таком случае с остатками?
Или нет.
Спасибо.
Учет ведем в бухгалтерии 7.7.

[Рыжая Таня]

В справочнике "Товары" цену приобритения тоже указываем в валюте.

там рубли должны быть

[Аноним]

там рубли должны быть

Да. но в таком случае у меня получится проводка:
Д 41 К 60.1
а мне нужна Д 41 К 60.11

[Рыжая Таня]

Проводка 41-60,11 не зависит от аналитики по товару, а от аналитике по продавцу, вроде как....
Т.е. у вас в карточке на продавца д.б.: Договор "Валюта" - у.е, "Оплата" - в у.е.

[Аноним]

Да я уже пробовала так, но если указывать договор в валюте, а цену товара в рублях, при проведении программа перемножает эти рубли на курс.
С одной стороны правильно должен товар указываться в у.е. если договор я указываю в валюте, и по накладной стоимость в у.е.
Но куда разницу эту девать???

[Рыжая Таня]

а цену товара в рублях, при проведении программа перемножает эти рубли на курс.

так и должно быть. Вы приходуете товар в рублях по курсу на дату оприходования. А потом эта стоимость уже не должна меняться при списании тоавра, т.е. разница возникать не должна.
При этом долг перед поставщиком у вас должен регулярно пересчитываться (курсовые разницы)

[Аноним]

Уф, можно по порядку немножко.
Значит, согласна с Вами, что в форме накладной будет указан курс у.е. (т.к. указали, что договор в валюте).
Далее, если я указываю в номенклатуре ст-ть товара в рублях - после чего соответственно в накладной появляется такая сумма в рублях. И было бы все ок, если бы после проведения проводки формировали стоимость ТАКУЮ же в рублях. Тогда вопроса не было бы. Но программа пересчитывает мне эту сумму умножив на заданный курс.
Такой вариант был бы приемлем, только если в справочнике указывать цену в у.е., затем в накладной показывалась бы такая же сумма в у.е., и при проведении (курс на сумму в у.е.) получалась бы нужная сумма в рублях. Но в этом случае вылезает упомянутая мной ранее разница.
Вот!

[Рыжая Таня]

Далее, если я указываю в номенклатуре ст-ть товара в рублях - после чего соответственно в накладной появляется такая сумма в рублях.

нет. В документе "Поступление товара" указывается цена в валюте. При этом в Справочнике в карточке товара (по крайней мере у меня) цена приобретения не указана, а "Валюта" стоит - рубль.
Тогда программа пересчитывает цену из валюты в рубли по курсу приобретения.

[Natasel]

В документе "Поступление товара" указывается цена в валюте. При этом в Справочнике в карточке товара (по крайней мере у меня) цена приобретения не указана, а "Валюта" стоит - рубль.
Тогда программа пересчитывает цену из валюты в рубли по курсу приобретения.

И у меня все получилось!
1С автоматически относит курсовые разницы на 91.2 или 91.1
(тк эти курсовые разницы возникают
не до момента оприходования товара, а в момент оприходования),
поэтому на стоимость товаров(материалов) они не относятся?
====
Хочу еще спросить про курсовые разницы, которые
В соответствии с пунктами 5 и 6 ПБУ 5/01 МПЗ, приобретенные за плату, принимаются к учету по фактической себестоимости, в которую включаются все затраты, связанные с их приобретением, за исключением возмещаемых налогов. Это могут быть:

- расходы в связи с покупкой валюты для оплаты поставки (комиссия банка и биржи) - действующими правилами бухгалтерского учета предусмотрено отражение убытков от покупки и продажи валюты (разницы между курсом покупки и курсом ЦБ РФ) в составе внереализационных расходов;
- расходы в связи с перечислением валюты поставщику (комиссии банков-корреспондентов);
- курсовые разницы до момента оприходования товара (если вносится предоплата поставщику);
===
У нас
Курсовые разницы и комиссия банка в прошлом отчетном периоде
были отнесены на 91 счет.
Можем ли мы сделать проводку в этом отч. периоде:
10 91 отнести данные расходы на стоимость материалов?
Или поезд уже ушел?

[Рыжая Таня]

1С автоматически относит курсовые разницы на 91.2 или 91.1
(тк эти курсовые разницы возникают
не до момента оприходования товара, а в момент оприходования),
поэтому на стоимость товаров(материалов) они не относятся?

нет

Или поезд уже ушел?

руководствуйтесь своей учетной политикой. ИМХО, удобнее придерживаться одного и того же метода в течение года. Если вас что-то не устраивает - с нового года делайте как нравится по-новому.
Кроме того, целесообразнее, ИМХО, всю комиссию банка скопом относить на 91 счет, а не делить на ту, которая идет во внереализационные, и ту, которую хотели бы отнести на с/стоимость.

[Natasel]

Тк период уже закрыт, то оставим как есть.
Просто сумма немаленькая около 10000