На 41-й, как обычный товар.Сообщение от marinele
Практически по любой. На налогообложение это не влияет.А по какой цене?
 |
На 41-й, как обычный товар.Практически по любой. На налогообложение это не влияет.А по какой цене?
Многократное произнесение слова "нет" не делает его более аргументированным. В данном случае - особенно.
Но, это-же не обычный товар, а безвозмездный.На 41-й, как обычный товар.
А, что делать с НДС, я так и не знаю.
ПРи оприходовании это влияет только на кредитовую часть проводки: К98. После оприходования товара проводкой Д41К98 с этим товаром можно и нужно обращаться как с обячным товаромПредъявлять бюджету и не сомнгеваться.А, что делать с НДС, я так и не знаю.
Спасибо, с НДС почти ясно.Предъявлять бюджету и не сомнгеваться.
А что делать с прибылью. Как разница между бухгалтерским и наголовым учетом отразится в декларации.(я имею ввиду всё тот же безвозмездный товар). Приход был в одном налоговом периоде, а продажа в другом.
По налоговому я доход отражаю сразу, в момент принятия товара на учет, а по бухгалтерскому только после продажи, т. е. в следующем налоговом периоде.
Как ОНА и ОНО.
Очень смешноКак ОНА и ОНО., а мне не до смеха, до 28 числа осталось совсем ничего.
Ничего смешеного. Всего лишь ПБУ 18. В чем проблема? Налог на прибыль считаете по данным налогового учета, а разницу между налогооблагаемой и бухгалтерской прибылью отражаете в Ф.2 в виде ОНА и ОНО.Очень смешно
У меня организация не применяет ПБУ 18/02Всего лишь ПБУ 18.
Тогда ОНА и ОНО в Ф.2 не указываете.
А где отображается разница между бух. и налог. учетом.Тогда ОНА и ОНО в Ф.2 не указываете.
У вас - ни где.
А в декларации я что указываю? Только внереализационный доход, полностью всю сумму, по какой оприходовала безвозмездный товар?
Налогооблагаемую прибыль, включающую в себя в том числе иАга.внереализационный доход, полностью всю сумму, по какой оприходовала безвозмездный товар
Большое спасибо. Кое-что встало на свои места. Буду работать дальше.
ок, аргументы:Многократное произнесение слова "нет" не делает его более аргументированным. В данном случае - особенно.
С 1 января 2006 г. факт оплаты (и, соответственно, наличия затрат) при приобретении товаров (работ, услуг) не имеет значения для вычета "входного" НДС (п. 21 ст. 1 Федерального закона от 22.07.2005 N 119-ФЗ). Для того чтобы принять "входной" НДС к вычету, нужно соблюсти три условия:
- иметь в наличии правильно заполненный счет-фактуру поставщика;
- оприходовать в учете приобретенные товары (работы, услуги), имущественные права;
- использовать приобретенные товары (работы, услуги), имущественные права в деятельности, облагаемой НДС (п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ).
Таким образом, при передаче безвозмездно полученного имущества в счет оплаты приобретаемых товаров (работ, услуг), имущественных прав вы сможете принять НДС к вычету при соблюдении вышеперечисленных условий.
*
+статья 171. таки где МЫ ОПЛАЧИВАЛИ данный товар??
Таки они платили НДС таможне. И возмещение этого НДС-а ни как не связано с фактом оплаты товара поставщику. Вы не находите?
спорный вопрос. Сама налоговая говорит что спорный.
Только налоговая и говорит, что спорный. Но суды с ней не согласны.
А как быть с п. 2 ст. 254 НК «Стоимость МПЗ, включаемых в материальные расходы, определяется исходя из цен их приобретения…). Означает ли это, что в НУ на расходы можно списать только уплаченный налог на прибыль в 24% по аналогии с излишками при инвентаризации?
Не означает. Налог на прибыль ни при каких раскладах нельзя списать на расходы в НУ.
Ну конечно не налог. А стоимостную оценку МПЗ для НУ излишков, выявленных при инвентаризации. Если помните, я говорила об аналогии с излишками. Она (стоимость излишков для НУ) определяется как сумма налога, исчисленная с внереализационного дохода. И п.2 ст. 254 прямо говорит об этом.Не означает. Налог на прибыль ни при каких раскладах нельзя списать на расходы в НУ.
И далее. Может быть, эти полученные плафоны не следует классифицировать, как безвозмездно полученные. Думаю, стоимость их была учтена в стоимости люстр.
Про НДС. Думаю его можно возмещать, т.к.:
- реально оплачен;
- продукция используется в деятельности облагаемой НДС.
Нет, стоимость плафонов не была учтена в стоимости люстр. Это была инициатива китайского партнера, которая нигде не была прописана. Просто взяли и положили дополнительно в контейнер. ДОБРОЖЕЛАТЕЛИ. А я теперь расхлебываю.Может быть, эти полученные плафоны не следует классифицировать, как безвозмездно полученные. Думаю, стоимость их была учтена в стоимости люстр.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
