Строка 210 декларации по налогу на прибыль

[Элена]

Понимаю, что тема неоднократно поднималась, но чем больше читаю, тем меньше понимаю.
Проверяю декларации по ряду своих фирм и в одной возникли вопросы.

Итак,
1 кв. 07
строка 180 = 94183
строка 210 = 0
строка 270 = 94183
строка 290 = 94183
(до этого авансы не платились, либо баланс 0 либо укладывались в 3 млн. руб.) - ранние декларации правильные.

2 кв. 07
строка 180 = 150448
строка 210 = 188366 ??
строка 280 = 37918
строка 290 = 56265

3 кв. 07
строка 180 = 201289
строка 210 = 244631 ??
строка 280 = 43342
строка 290 = 50841

год 07
строка 180 = 256018
строка 210 = 295472 ??
строка 280 = 39454
строка 290 = 0

Интересует правильность заполнения строки 210!!!

Если возможно, без ссылок на инструкции, а по-русски и попонятнее, чтоб навека!!!!

Спасибо

(пы/сы несмотря на постоянную вроде бы переплату налога, так же постоянно уплачивались авансы, в итоге то, что имеем:-) )

[Элена]

Неужели всё так плохо???

[SobaKa@89]

В 1,2 кв. все правильно, а в 3 кв. нужно сложить фактически начислено налога + авансы 150448 + 56265 =206713 тогда. 210 строка.

[SobaKa@89]

.. а строка 280 не 43342, а 5424! а в 4 кв. снова фактически начислено + авансы уплаченные = строка 210,т.е. 201289 + 50841 = 252130. и по строке 270 к доплате 3888. А авансы на 4кв.07 и на 1кв. 08 одинаковые по расчету за 9-ть месяцев. =50841

[Элена]

НО ПОЧЕМУ???????????????????????????????????????

Почему к доплате?
Если у меня реально по цифрам - переплата 39 тыс. руб.
Начислено 256018 р. к уплате.
А фактически за год уплачено - 295472. - через расчетный счет.

Почему я еще должна доплачивать???
Что это за бред???
Я считала по всем этим инструкциям. Ну кошмар же получается.....

[SobaKa@89]

Если, что-то не понятно, спросите, я ещё буду здесь.

[SobaKa@89]

Нет!!! Вы не должны доплачивать.

[SobaKa@89]

Вы путаете начисления и уплату. Успокойтесь...

[SobaKa@89]

Вы несете декларацию. о том, что у Вас должно быть...

[SobaKa@89]

А то, что у Вас уплачено. Оно там, у вас на счете, в бюджете.УЖЕ трижды уплачено!

[SobaKa@89]

Ваше сальдо по расчету на прибыль. У вас получилась переплата уже с учетом начисленного налога. Напишите письмо на зачет вашей переплаты и вычтите её с авансов 1 кв. Только не в декларации! В декларации - начислено. А что у вас фактически уплачено - это видно в сверке. Как объяснить?))) Реальных денег не платите. У меня тоже так было.))

[Элена]

Честно можно спросить и вы знаете ????

Я вообще ничего не понимаю.

В третьем квартале, ссылаясь на вышеуказанный расчет декларации за 9 мес., написали письмо с просьбой зачесть переплату (уже за это нас налоговая задушит, если пересдавать декларацию с исправлениями - 5424 р.)

Считая, что мы переплатили и по итогам года (39 т.), в 1 кв. 2008 вообще не платили авансов (да еще и деятельности нет - не сезон)!!!

Да еще и по строке 280 получается сумма к уплате.
Это что ж?? Мы полгода имеем налоговую , даже не подозревая об этом???
И что теперь???
Как всё это пересдавать????? В бухучете мы ж ничего не правим???? Или еще и там править???
Просто переделывать декларацию за 9 мес. с сопроводиловкой и покаянием??
А за год сдавать с долгом перед налоговой в 3888??? Их платить??

Щас пойду и застрелюсь!
Ненавижу Налоговый кодекс - его без поллитра освоить невозможно.

[Элена]

Напишите письмо на зачет вашей переплаты и вычтите её с авансов 1 кв. Только не в декларации! В декларации - начислено.

А можно для даунов поподробнее

Ну стыдно, мне стыдно...но не привыкли мы как-то к прибыли , а я так и вовсе полубухгалтер (по-принуждению ), мне простительно...

[SobaKa@89]

Сейчас подумаю Ещё раз. Вы уже зачли переплату 43342? Ну вроде бы в 9-ть мес вы уложились, если уплатили авансы...

[Элена]

Вы уже зачли переплату 43342?

Письмо писали в октябре с просьбой зачесть вместе с декларацией...

Документы на сверку ИФНС все еще готовит. У нас ОЧЕЕНЬ медленная налоговая....


Вы настолько любезны. Это что-то

[SobaKa@89]

Спокойнее.... Что платили, что зачли? только поподробнее...) 56265 уплатили авансов.? Ау?

[Элена]

Авансы мы исправно платили до 31.12.07. Впервые на них забили в 1 кв. 2008 года.

[Элена]

Оказывается у нас даже два письма было о зачете переплаты:
- по итогам полугодия - 37918 просили зачесть, при этом авансы платить продолжали....
- по итогам 9 месяцев - уже просили зачесть 43342 (надеюсь не в добавление к предыдущим 37918 , кто их знает...), авансы опять платили....
Авансы за 4 квартал тоже платили.....(в итоге 295 тыс. наплатили против 256 тыс. начисленных)

все суммы из строки 280 - оплачены в срок.

[SobaKa@89]

Так, если подать уточненку за 9-ть месяцев.. / что в принципе не обязательно/ там у вас задолженности по налогу не возникает и бюджет не пострадал.... Подать годовую с учетом всех исправлений... Могут придраться, что не стыкуются авансы...ну здесь Вам решать. Мой инспектор против макулатуры... Она просит все исправлять по году, если нет пеней...

[Элена]

Почему не обязательно???
Тут вроде все ратуют за то, что уточненки надо подавать всегда.....
Или это как-то объясняется??

[Элена]

Но платить мне авансы надо было в 1 кв. 2008??? или все-таки не надо???
Итак переплата бешеная....хотя по декларации я должна

[SobaKa@89]

Тогда из вашей переплаты 39т.р вычитайте 3888 руб. и остается: что вы не доплатили авансы за 1 кв. 15275... вот так(

[SobaKa@89]

За 1 вы чуть-чуть(( не доплатили...где-то в размере 1 месяца, скажем марта? Так чуть проще...Этот месяц вы ещё не просрочили.
Нужно по бюджетам посмотреть. Куда сколько. .. Да! авансы платить нужно, если только вы на 100% не уверены, что прибыли не будет!!!

[Элена]

[И все-таки я идиотка...не понимаю почему я должна платить авансы, если у меня переплата.............

Как она могла так легко испарится и стать долгом......

Наверное, так и не пойму.....грустно

[SobaKa@89]

А у меня было за 9-ть месяцев один раз столько прибыли, что я из-за этих авансов за 4 и 1 квартал потом до следующего мая не платила

[SobaKa@89]

А вы посчитайте свою переплату и сравните её с вашими авансами за 9-ть месяцев? Авансы платим от предполагаемой прибыли...т.е. вперед. А как там сложится?))) Их любимый принцип.. платите, потом зачтем.. Вот вы сейчас знаете вашу прибыль за 1 квартал? хотя бы примерно? Тогда можете не платить с учетом разницы авансов 35566 уже уплаченных и вашей прибыли за 1 квартал..

[Элена]

У меня убыток в 1 кв. 2008 года. - нет деятельности. Только з/плата + комиссии банков.
Если еще и прибыль платить.............

А что? в бухучете тоже все править надо??? хочу баланс завтра сдать...

[SobaKa@89]

Вот это здорово! Если убыток... Ничего не платите!!! Только декларацию исправьте! А что вы будете править в БУ?
Я бы ещё в 1 кв. письмо на зачет написала бы...Но это наверное наглость)

[Элена]

Вот это здорово! Если убыток... Ничего не платите!!! Только декларацию исправьте! А что вы будете править в БУ?

Спасибо за помощь и сострадание Не перевелись еще добрые бухгалтеры на земле русской

[SobaKa@89]

Всегда пожалуйста Только сомневаюсь насчет пеней по авансам... Но это посмотрите сами) Там этих пеней?... здесь я не сильна....честно)