Спецам по НДС

[С-НВ]

Можно ли принять к зачету НДС при таких условиях:

1. Ю.Л. осуществляет деятельность, не облагаемую НДС (не на территории РФ). Весь входящий НДС я просто вклчаю в себестоимость.
2. Осуществили операцию, которая подлежит облажению НДС. Хотим НДС по расходам, относящимся к этой операции, поставить к зачету. НО: (и тут самое сложное) этот НДС запихнут в счет-фактуру одной суммой. Нам его надо вычленить.
То есть по одной счет-фактуре, в которй только одна позиция, надо расчетным путем на основании расшифровки к акту выполненных работ вытащить НДС, прямо относящийся именно к операции, облагаемой НДС.

Возможно ли это?

[С-НВ]

В принципе, все необходимые условия выполнены:
1. к зачету ставим именно НДС, относящийся к операциям, облагаемым НДС.
2. Есть счет-фактура.
Кроме того всё оплачено. На баланс поставлено именно согласно расшифровке к акту.

Теоретически проблем не должно быть.
А практически?

[Аноним]

Смотря какой у Вас режим налогообложения. Если - общий то можно, если УСН - то нельзя, весь НДС вы должны перечислить в бюджет.

[Оленька616]

Помогите, пожалуйста, как должен учитываться возврат товара от покупателя?Если я сделала сторно, то в книге покупок как должно это отражаться?

[Ninulya7]

Помогите, пожалуйста, как должен учитываться возврат товара от покупателя?Если я сделала сторно, то в книге покупок как должно это отражаться?

посмотрите тему http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=225533

[Дарьяtmb]

Добрый день! У нас ОСНО - опт., ЕНВД - розница. При закупке весь товар в одной сч-ф. При сдаче отчётности смотрела по партиям и выделяла какой именно товар был продан оптом, и по какой закупочной цене, соответсвенно и НДС к вычету. Не раз были проверки, относили сч-ф на весь товар в целом, претензий не предъявляли.

[Оленька616]

А если возврат товара от ИП, не являющегося плательщиком НДС, значит и сторно должно быть без НДС?

[Аноним]

Может быть у Вас оборот от реализации по ЕНВД не превышает 5% от всего оборота?
По общему правилу налогоплательщики, осуществляющие операции, как облагаемые, так и не облагаемые НДС, обязаны вести раздельный учет "входного" НДС в порядке, установленном п. 4 ст. 170 Налогового кодекса РФ.
почитайте еще письмо от 14 мая 2008 г. N 03-07-11/192

[Оленька616]

так у нас ОСНО.Просто ИП купило в мае у нас товар,а в августе вернуло.ИП не работает с НДС.У меня в книге покупок за 3 квартал не будет НДС по этому возврату или все таки будет?

[С-НВ]

У меня скорее, операции, облагаемые НДС, не превышают 5%.

[Аноним]

У меня скорее, операции, облагаемые НДС, не превышают 5%.

тогда вам вообще нельзя принимать НДС к вычету

[Оленька616]

кто-нибудь помогите!

[Аноним]

А если возврат товара от ИП, не являющегося плательщиком НДС, значит и сторно должно быть без НДС?

НДС можно скорректировать в период возврата, предъявив его к вычету, можно только в случае возврата некачественного товара или не соответствующего условиям договора.
Если "упрощенцем" возвращается товар качественный и полностью соответствующий условиям договора, то возврат товара оформляется как обратная реализация - покупка товара по новому договору купли-продажи, по которому бывший поставщик становится покупателем. При этом нельзя принять к вычету НДС по возвращенным товарам ("упрощенец" продает товары без НДС).

[С-НВ]

тогда вам вообще нельзя принимать НДС к вычету

Почему нельзя???

[С-НВ]

Оленька, Вы не могли бы создать свою тему и в ней общаться?

[С-НВ]

Коллеги, ну почему нельзя?
НДС горит!

[Аноним]

Коллеги, ну почему нельзя?
НДС горит!

оформите возврат по претензии, сочините чего нибудь

[Аноним]

оформите возврат по претензии, сочините чего нибудь

извините, это Оленьке!

[Ирина185]

не знаю где спросить. подскажите НДС вступил в силу о рассрочкке. как пишет в новостях клерк, что да, а в налоговых говорят что это с 4 квартала и что он не вступил

[Ninulya7]

не знаю где спросить. подскажите НДС вступил в силу о рассрочкке. как пишет в новостях клерк, что да, а в налоговых говорят что это с 4 квартала и что он не вступил

Прочтите http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=225076
Закон вступил в силу и распроятраняется на 3-й квартал.

[Ирина185]

да знаю я это- читала, как налоговикам показать доказать. бьют кулаком в грудь, что нет

[Ирина185]

спасибо

[Ninulya7]

да знаю я это- читала, как налоговикам показать доказать. бьют кулаком в грудь, что нет

Единственный выход - ткнуть носом в закон и прямо закрепленные в нем положения о начале его действия и периоде, на который он распространяется.

[altis]

Я дилетант. Помогите пожалуйста правильно определить ставку НДС. В
Постановлении Об утверждении перечней кодов медицинских товаров, облагаемых налогом на добавленную стоимость по налоговой ставке 10 процентов код ОКПО отсутствует, а код ТН ВЭД присутствует.Могу я по ТН ВЭДу ставить 10%.