1с Предприятие 7.7 , Бухгалтерский учет редакция 4.5
Как или какими документами начислить НДС ручками, чтоб он везде прошел правильно?
нам оказали услугу, которую не включаем в затраты по прибыли, так аудиторы сказали, что нам на нее надо НДС еще и начислить((
от поставщика есть только акт без ндс , ну и наша оплата безналом
Сама удивляюсь
Кто-то из вас что-то путает. 1с ни при чём.Сообщение от Алёнка-бух
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
1с всего лишь при ведении учета и сдаче отчетноти
а вот что говорят в Консультанте:
Сумму НДС при передаче товаров (выполнении работ, оказании услуг) для собственных нужд вы начисляете за счет собственных средств. В бухгалтерском учете начисленный НДС может быть отражен по дебету счета 91, субсчет 91-2, и кредиту счета 68. При определении налоговой базы по налогу на прибыль расход в сумме начисленного НДС не учитывается (п. 49 ст. 270 НК РФ).
Сама удивляюсь
Они не только это говорят.
Цитата выдрана из раздела 18.2.2. ОПРЕДЕЛЯЕМ СТАВКУ НДС И НАЧИСЛЯЕМ НАЛОГ. А если отмотать назад и почитать раздел 18.1. КОГДА ВОЗНИКАЕТ ОБЪЕКТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ "ПЕРЕДАЧА ТОВАРОВ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ОКАЗАНИЕ УСЛУГ) ДЛЯ СОБСТВЕННЫХ НУЖД" - выяснится, что в вашем случае ("от поставщика есть только акт без ндс") объекта нет и раздел 18.2.2. можно было не читать.
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
растолкуйте, почему объекта нет?
меня в эту "ПЕРЕДАЧУ ТОВАРОВ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ОКАЗАНИЕ УСЛУГ) ДЛЯ СОБСТВЕННЫХ НУЖД" аудиторы носом ткнули и посоветовали начислить НДС
Сама удивляюсь
Прочитайте же п. 18.1 того обзора, на который они ссылаются (хотя всякие "практические пособия" - не лучший аргумент).
Что у вас за услуга-то?
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
был банкет, оплачен ресторану безналом, ресторан выдал большой чек с распечаткой блюд, в 4% представительских не помещается совершенно, пойдет из чистой прибыли
аудиторы посчитали это "Операцией по передаче товаров (выполнению работ, оказанию услуг) для собственных нужд"
Сама удивляюсь
Крутые у вас аудиторы... даже Комова в в похожей ситуации объекта для НДС не увидела.
(Письмо Минфина РФ от 16.06.2005 N 03-04-11/132)
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
я в растерянности
и как мне теперь поступить?
Сама удивляюсь
Я вот тоже не вижу откуда тут НДС взяться должен.
Расходы на ресторан можно списать как представительские расходы, если вы сможете подтвердить, что была некая встреча между сторонами для решения вопросов бизнеса или заключения некой сделки между компаниями, и в соответствии с требованиями делового этикета вы не могли стороны угощать пивом за 45 рублей. И никакого НДС тут не возникает. Если, конечно вам выдали акт без НДС (как я понимаю, так и было).
нам выдали длинный чек с разблюдовкой и стоимостью каждого блюда, без НДС, оплачивали мы авансом безналом, потом нам разницу вернули, на что недоели
директор говорит "не спорь с аудиторами, они лучше знают"
Сама удивляюсь
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
