как вернуть НДС

[лидер-898]

ситуация такая: во 2 квартале директор договорился, что ему перечисляют 300тысяч "по договору подряда" за ремонт, а он эти деньги потом назад возвращает , т.к. к работе не приступали, в общем неофициально-это займ, а по документам-предоплата за работы.С этой суммы за 2 квартал я уплатила НДС, а в 3 квартале 300тыс. назад перечислили , с/ф на эту сумму нет, т.к. реализации не было. Бухгалтер той фирмы говорит, что проводила как займ (хотя в платежке-за работы), как теперь НДС вернуть-совсем голову сломала уже с этим НДС, на упрощенке раньше работала.Подскажите что-нибудь пожалуйста

[zms03]

сделать бух справку, включить данную сч-фактуру к книгу продаж, взять ндс к возмещению

[Лёнка]

включить данную сч-фактуру к книгу продаж

на основании платежки на возврат

[zms03]

вам перечислили ден средства, вы их учли как аванс полученный, теперь вы перечисляете ден средства как аванс уплаченный
При получении от "продавца" счета-фактуры на сумму предоплаты покупатель получает право принять "входной" НДС с этой предоплаты к вычету (п. 12 ст. 171 НК РФ). Условия для вычета перечислены в п. 9 ст. 172 Кодекса: наличие счета-фактуры, документов, подтверждающих перечисление предоплаты,
в декларации по ндс учитываете сумму ндс в строке 320

[Лёнка]

вам перечислили ден средства, вы их учли как аванс полученный, теперь вы перечисляете ден средства как аванс уплаченный

[zms03]

[QUOTE=в декларации по ндс учитываете сумму ндс в строке 320[/QUOTE]

[zms03]

???

[Лёнка]

???

какой аванс уплаченный? это возврат

[лидер-898]

когда они нам деньги перечислили, мы им выдали с/ф на аванс , но, как выяснилось они её к возврату не учли во 2 квартале. и еще-как бух .справку составить?

[лидер-898]

какую сч/ф я должна включить в книгу продаж- которую сама делала, т.е. с/ф на аванс?

[Лёнка]

но, как выяснилось они её к возврату не учли во 2 квартале.

вам их проводки не нужны

какую сч/ф я должна включить в книгу продаж- которую сама делала, т.е. с/ф на аванс?

[AZ 2]

но, как выяснилось они её к возврату не учли во 2 квартале

А вас это каким боком касается? Их право.

какую сч/ф я должна включить в книгу продаж

В книгу продаж вы включали во 2-м квартале, сейчас в книгу покупок

с/ф на аванс

[Аноним]

Сделайте допник о расторжении договора и возврате аванса, проведите через книгу покупок со своей с/ф, кот. была выписана на аванс, в декларации 320 строка

[Лёнка]

Сделайте допник о расторжении договора

я сомневаюсь что сам договор есть...

[лидер-898]

договор есть,

[zms03]

я не пойму что вам не понятно?
просто арифметически посчитайте вы получили 300 000, уплатили с них НДС 45 762,71, а теперь вы эти 300 000 возвращаете и соответственно 45762,71 должны пинять к возмещению

что не понятно то????

[лидер-898]

все понятно, вопрос стоял как все это ПРАВИЛЬНО оформить

[zms03]

сделайте корректировку -реглатента нет, я выписываю сч фактуру на аванс уплаченный, прикладываю бухгалтерскую справку с разъяснениями, п/п, выписку и письмо о расторжение договора

[лидер-898]

СПАСИБО