Работы 4-го квартала проведены в 3-м

[Д-р Яша]

В силу ряда причин произошла ситуация:
Пришли деньги от конрагента.
Провели выполнение работ, выписали счет фактуру , выдали Акт с пустыми датами и были уверены, что туда впишут сентябрь.

Сейчас выясняется. что контрагент подписал акт выполненных работ декабрем. (Знаю, что сам виноват... бывает...)

Я так вижу, что единственный выход - сторнировать 3-й квартал, сч-ф переделать на авансовый, а работы провести 4-м кварталом
Подать уточненки. Сумма НДС к уплате не изменится.

а вот прибыль - уменьшится. Чем грозит сие и что лучше написать в причинах уменьшения прибыли?

[Январь]

А если прибыль уменьшается, то и не обязательно уточненку подавать

[Д-р Яша]

А если прибыль уменьшается, то и не обязательно уточненку подавать

Эт потому, что налога к доплате нет?

[Январь]

Эт потому, что налога к доплате нет?

Да И потому что 9 мес. - промежуточный отчет, то и смысла нет уточняться

[Д-р Яша]

Ох, что-то запутался как исправлнеия в 1С-ке сделать. (7.7)
Просторнировал выполненные работы и счет-фактуру.
т.к. НДС уже платился, мне надо сделать авансовый сч-ф. В каком периоде его делать? если перепровести сентябрьский - пойдет раскосяк в балансе.

Может кто подскажет как лучше разрулить?

[Январь]

если перепровести сентябрьский - пойдет раскосяк в балансе.

Я бы сентябрьский на авансовый переделала Да, это неправильно, но баланс тоже был промежуточный.
А правильно надо доп.листы к 3 кварталу: сторнировать тот счет-фактуру, выписать новый

[Д-р Яша]

Переделать сентябрь - самый простой путь. Иначе сильно много заморочек. Но меня смущает, что баланс изменится Это как-то наказуемо?

[Январь]

Но меня смущает, что баланс изменится Это как-то наказуемо?

А насколько существенна сумма, на которую пойдут искажения?

[Д-р Яша]

200 тысяч.

[Январь]

Д-р Яша, существенность - это не абсолютная цифра.
КоАП Статья 15.11. Грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности
Грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности, а равно порядка и сроков хранения учетных документов -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей.
Примечание. Под грубым нарушением правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности понимается:
искажение сумм начисленных налогов и сборов не менее чем на 10 процентов;
искажение любой статьи (строки) формы бухгалтерской отчетности не менее чем на 10 процентов.