Помогите декларация УСН за 2009г

[ponDR]

Здраствуйте, проверьте и меня,пожалуйста, первый раз сдаю усн:

суммы нарастающим итогом по кварталам за 2009 г 15 %:

1кв.:
доходы: 317195,00 расходы:200489,76

2кв:
доходы: 1017195,00 расходы: 933780,56

3кв:
доходы: 1579295,00 расходы: 1439089,02

4кв:
доходы: 3354295,00 расходы: 5076152,75

стр. 30 17505,79
стр. 40 12512,17
стр. 50 21030,90
стр. 60 -------
стр. 70 -------
стр. 90 33543

стр. 260 -------
стр. 270 33543

попутно еще вопрос: кудир сдается в 1 экз вместе с декларацией и остается у нас? (суммы НДС в кудире выводить отдельно под операцией или в операции в т.ч.)

[Над.К]

basovamarina, неправильно. Я вот буквально постом выше рассказывала про минимальный и единый. Я не могу по десять раз в день писать одно и тоже. Можно же хоть немного тему почитать?

[Над.К]

кудир сдается в 1 экз вместе с декларацией и остается у нас?

Книга не сдается никуда. Она просто подписывается и остается у налогоплательщика

[Алекс Доктор]

У налоговой программа настроена под установленный порядок заполнения, а не под то, что вам кажется более правильным

что-то я тоже не могу догнать логику декларации
у меня получается стр 030 = 0
стр 040 = 26000
стр 050 = 225

по году выходит минимальный налог, стр 060 = -225

т.е. наложка что, по сроку за 2 кв начислит мне в лицевом счете 26000, потом за 3 кв сторнирует (26000-225), потом за год сторнирует 225 и доначислит минимальный?

[Катя2]

Скажите, а если везет декларацию гл. бухгалтер, то он ее и подписывает на всех трех листах (в том числе и на титульном?)?

[Катя2]

Ни у кого не возникает такого вопроса?

[Tnushka]

и еще подскажите пожалуйста. какую сумму мне уплачивать налоговой, которая у меня в строке 060 получилась? и еще вопрос когда платится 1%? когда строка 260 меньше строки 270?

[Andyko]

Катя2, нет, не возникает. Тосно так же, как если б возил секретарь, то он не должн был бы подписывать декларацию.

[Катя2]

То есть, если я - гл. бухгалтер везу декларацию, то указываю код 1 на титульном листе, пишу директора, а внизу, где представитель - доверенность на меня указываю?

[Катя2]

И все-таки, давайте разберемся:

Цифру ставим 1, пишем директора

Нужно ли внизу в "Наименование док-а, подтв полномочия представителя" писать Доверенность, кот составлена на гл бухгалтера? И соответственно писать "с приложением подтвер док-в на 1-- листах"

[Лёнка]

Нужно ли внизу в "Наименование док-а, подтв полномочия представителя" писать

нет

которая у меня в строке 060 получилась?

когда платится 1%? когда строка 260 меньше строки 270?

[Helen 555]

Здравствуйте! Проверьте, пожалуйста мою декларацию за 2009г. (15%).
1 кв.
доходы - 2221636, расходы - 2222708
2кв.
доходы - 4653056, расходы - 4617096
3кв.
доходы - 5959089, расходы - 5781085
год
доходы -7485609, расходы - 7276204
Заполняю в декларации:

стр. 30 ------
стр. 40 5394
стр. 50 26404
стр. 60 -------
стр. 70 26404
стр. 90 74856

стр. 260 31411
стр. 270 74856

Правильно?

Над.К, продолжение ситуации: по итогам года оказался мин. налог. Начисляю мин. и сторнирую весь начисленный единый налог за год. За 2009г. начислено ЕН - 31411 (стр. 260), а в декларации по стр. 070 сумма налога к уменьшению - 26404. Декларацию сдала и взяла в налоговой распечатку: у них в начислениях стоит сумма -26404 (Начислено за 9 мес), а не за год.
Какую сумму я могу сторнировать в счет уплаты мин. налога (при условии подачи заявления) 26404 или 31411, учитывая, что авансовые платежи по единому налогу за 2009г. составили 33000.

[Надежда К]

Очень просто может быть. Налог нельзя уменьшить больше чем на 50%. А в декларации пишется сумма, уменьшающая налог, все что больше 50% декларации по налогу не касается

Все, спасибо, вроде разобрались (я не бухгалтер, просто помогаю заполнить декларацию и не до конца прочитала описание строки 280). Теперь становится понятен смысл строки 060. На всякий случай проверте, пожалуйста:

210 72738
260 4364
280 2182
050 1002
060 4364-2182-1002=1180

Спасибо.

[Над.К]

что-то я тоже не могу догнать логику декларации
у меня получается стр 030 = 0
стр 040 = 26000
стр 050 = 225

по году выходит минимальный налог, стр 060 = -225

т.е. наложка что, по сроку за 2 кв начислит мне в лицевом счете 26000, потом за 3 кв сторнирует (26000-225), потом за год сторнирует 225 и доначислит минимальный?

Да, вот такая вот логика у декларации.

И все-таки, давайте разберемся:

Цифру ставим 1, пишем директора

Нужно ли внизу в "Наименование док-а, подтв полномочия представителя" писать Доверенность, кот составлена на гл бухгалтера? И соответственно писать "с приложением подтвер док-в на 1-- листах"

Не нужно. Представитель это тот, кто подписывает декларацию вместо директора. А Вы таким правом не обладаете явно.

и еще подскажите пожалуйста. какую сумму мне уплачивать налоговой, которая у меня в строке 060 получилась? и еще вопрос когда платится 1%? когда строка 260 меньше строки 270?

Надо уплачивать сумму, котора недоплачена за год. И это не всегда строка 060.

[Над.К]

у них в начислениях стоит сумма -26404 (Начислено за 9 мес), а не за год.

Естественно за 9 месяцев. Потому что за год Вы единый налог вообще не начисляете, потому что начисляете минимальный.

Какую сумму я могу сторнировать в счет уплаты мин. налога

Я этой фразы не понимаю. Налог можно перезачесть в счет другого. Сторнировать в счет другого нельзя, это нонсенс. Можно сторнировать один и начислить другой. Сторно - это проводка с минусом.
А перезачесть вы можете переплату по одному налогу в счет другого.

[Над.К]

Надежда К, все верно

[Аноним]

Все, спасибо, вроде разобрались (я не бухгалтер, просто помогаю заполнить декларацию и не до конца прочитала описание строки 280). Теперь становится понятен смысл строки 060. На всякий случай проверте, пожалуйста:

210 72738
260 4364
280 2182
050 1002
060 4364-2182-1002=1180

Спасибо.

И еще вопрос. Если авансовые платежи не уплачивались в течение года, в строках 030 - 050 их указывать или проставить нули? А всю сумму налога к уплате показать в строке 060?

[Елена78м]

Помогите мне с заполнением декларации плиз у меня 6% зарегистрировались в октябре 2009 с октября по декабря 2009 доход 417809 Как заполнить декларацию надо ли платить мин налог?

[Над.К]

Аноним, в декларации показываются начисленные суммы, а не уплаченные.
Елена78м, ну о каком минимальном налоге речь, если этот налог бывает только при УСН 15%?
Образцы заполнения деклараций есть здесь

[R-i-s-h-a]

Подскажите мне пжл, если по УСН -15% сумма за год составляет:
доходы-7 477 850
расходы- 7 377 419
сумма налога 15%=15065, а сумма минимального налога=74778, то какую сумму уплачивать в бюджет????
Если за 1кв=18969, за полугодие=4091, за 9мес=13101р.

Подскажите, если плачу минимальный налог за 2009= 74778, то переплата (сторно) единого перейдёт в 2010г. и могу за 1 (2)кварталы не оплачивать.
Переплата будет составлять : 18969+4091+13101=36 161 рубль?
Правильно я считаю?

[Над.К]

Да

[o.k.s.a.n.a]

Скажите, пожалуйста, если в декларации по УСНО сумма налога к уплате неверно посчитана (больше на 24 рубля) уточненку надо сдавать?

[Andyko]

не обязательно

[Аноним]

Прошу проверить расчет налога доходы 6%
доход был только в 1 кв 2009г - 282800
210 - 283800
240 - 283800
260- 17028
280-8514
030-8628
040-8514
050-8514
060-8514
070 -114

[o.k.s.a.n.a]

приятно удивлена

[Над.К]

030-8628
040-8514

А почему налог уменьшился? Из-за взносов в ПФ?

[Аноним]

По итогам года в ПФ заплатили больше, чем в 1 кв.

[seli]

а можно тупой вопрос? ИП на 6% с работниками:
в строке 280 отражаем уплаченные страховые взносы в течение 2009 года? т.е. дебетовый оборот 69 счета субсчет страховые?
а надо прибавлять взносы за год по самому ИП - 7275 рублей

[Andyko]

надо;
только откуда у ИП 69 счет?

[seli]

а разве его не должно быть?