кассовая дисциплина

[ОксанаР]

Здравствуйте, коллеги! Подскажите, пожалуйста, как мне поступать в следующих случаях: транспортные расходы мы оплачиваем из кассы на основании квитанции и кас. чека. При банковской проверке банк сделал замечание, что не выписан РКО. Так кто-же у меня в этом РКО будет расписываться? и надо ли его вообще оформлять? Далее- директор покупает товар или материалы по авансовому отчету за свой счет и и за предприятием числиться перед ним задолженность. Банк пишет в акте- аванс следующий, только при полном отчете за предыдущий. Но ведь ему аванс не был выдан? за что он отчитываться будет? И последнее- по договору займа, поступила сумма в кассу и этот займ потратили на з/пл. Банк опять же пишет-что нельзя. Что-то я вся запуталась. Дайте совет-как правильно вести кассовую дисциплину.

[FM]

Так кто-же у меня в этом РКО будет расписываться?

а кто оплачивал эти расходы?

[ОксанаР]

как кто? предприятие! я имела ввиду, что неужели водитель должен расписываться в РКО, паспорт и т.д. указывать.. он ведь предоставил квитанцию и кассовый чек.

[Елена Вер]

как кто? предприятие! я имела ввиду, что неужели водитель должен расписываться в РКО, паспорт и т.д. указывать.. он ведь предоставил квитанцию и кассовый чек.

Водитель ваш сотрудник или представитель другой организации?

[Аноним]

Все денежные средства из кассы выдаются по РКО, в вашем случае еще и под отчет

[ОксанаР]

транспортная компания привезла товар, предьявила квитанцию и чек, выдали деньги, согласно этих документов. Я должна выписать РКО? В графе котрагент я поставлю ООО "Деловые линии", но ведь паспортные данные я не могу поставить. или я ставлю "ПО документу" № квитанции и т.д... И водитель должен расписаться?

[FM]

кто конкретно рассчитывался с водителем?

[ОксанаР]

кассир нашего предприятия.

[FM]

А в квитанции чьи подписи стоят?

[ОксанаР]

когда как. когда подпись секретаря, когда кассира, когда директора.

[TRIAN]

и надо ли его вообще оформлять?

у вас идет расход по кассе, а вы считаете что это ни как не должно быть оформлено...
Как тогда вы отражаете это?
При оплате транспортных услуг наличкой, выписываете РКО в подотчет на директора или другое должностное лицо кто принимает товар, а квитанцию на транспортировку прикладываете к авансовому отчету...

[ОксанаР]

хорошо, с этим я поняла. а с другими вопросами что делать?

[Январь]

Далее- директор покупает товар или материалы по авансовому отчету за свой счет и и за предприятием числиться перед ним задолженность. Банк пишет в акте- аванс следующий, только при полном отчете за предыдущий. Но ведь ему аванс не был выдан? за что он отчитываться будет?

Я бы этот вопрос банку и задала, потому как загадочно

по договору займа, поступила сумма в кассу и этот займ потратили на з/пл. Банк опять же пишет-что нельзя.

Пусть пишут. Игнорировать

[ОксанаР]

и больше всего меня "убило", что займ нужно сначала сдать в кассу, потом в банк, а потом снять и расходовать только на то, что указано в заявлении на лимите. Банк у нас хитрый - деньги принимает за один %, выдает уже за другой. И в целях экономии денег и времени совсем не хочется туда бегать.

[TRIAN]

что займ нужно сначала сдать в кассу

это обязательно, иначе откуда вы будете расходовать...

потом в банк

про лимит наличности не забываем, вдруг у вас превышение... - тогда сдаем без вопросов...
если в этот же день выдали з/п, тогда в банк - не требуется...

[Январь]

про лимит наличности не забываем, вдруг у вас превышение...

Если сразу выдать, то откуда превышение возьмется
Заем - не выручка, а разрешение на расходование выручки устанавливается.
Все банки это пишут, комисиия то не лишняя

[ОксанаР]

у меня два вида договоров-один займ наличный (когда не хватает на з/пл), а второй, когда на прямую сдается в банк. Допусти, мне на з/пл не хатает 10 тыс., делаю займ через ПКО и в этот же день выдаю з/пл, в кассе 3 коп. банк предлагает, сначала сдай 10 тыс, потом получи уже меньше (-%), и только потом выдай. маразм.

[Елена Вер]

у меня два вида договоров-один займ наличный (когда не хватает на з/пл), а второй, когда на прямую сдается в банк. Допусти, мне на з/пл не хатает 10 тыс., делаю займ через ПКО и в этот же день выдаю з/пл, в кассе 3 коп. банк предлагает, сначала сдай 10 тыс, потом получи уже меньше (-%), и только потом выдай. маразм.

Да конечно, маразм и неграмотность, а кроме того, корысть. Январь совершенно верно написала, что разрешение устанавливается банком на расходование выручки, а заём - не выручка.

[ОксанаР]

вопрос еще вот в чем, когда мы подаем на лимит, мы пишем на что выручку расходовать собираемся. и банк написал, что нет согласования на расход выручки на погашение займа. так вот и думаю, как бы мне с ними этот вопрос согласовать?

[Елена Вер]

вопрос еще вот в чем, когда мы подаем на лимит, мы пишем на что выручку расходовать собираемся. и банк написал, что нет согласования на расход выручки на погашение займа. так вот и думаю, как бы мне с ними этот вопрос согласовать?

У нас была аналогичная история. Вплоть до того, что банк написал в налоговую. Налоговая проверяла последние два месяца - не нашла. Но банк накалякал, что мы по КоАП, ст.15.1 должны быть оштрафованы, причем подвели под такую фигню!
"Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов" Так вот, оказалось, что выдача выручки на погашение займа равносильна несоблюдению порядка хранения!!

[Над.К]

Вообще из такого банка надо уходить. Банки должны быть лояльны к своим клиентам. Вы им деньги вообще-то платите

[ОксанаР]

банк "Петровский" это нечто. у нас две организации с одинаковым названием. соответственно разные инн, р/сч и т.д. так вот, многие клиенты указывают инн одной организации, р/сч другой. и БАНК не отслеживает, что деньги падают не туда. видите ли у них так программа написана, что нет полной сверки реквизитов организации. устала деньги отсылать и в банк письма писать. Но директора устраивает небольшая ежемесячная сумма обслуживания.

[ОксанаР]

"Но банк накалякал, что мы по КоАП, ст.15.1 должны быть оштрафованы, причем подвели под такую фигню! "
И как отбились от них?

[Елена Вер]

Вообще из такого банка надо уходить. Банки должны быть лояльны к своим клиентам. Вы им деньги вообще-то платите

Мы так и сделали. А тетеньку проверяющую уволили после нашего ухода

[Январь]

Статья 15.1. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций

Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, -

Что-то я в описанной ситуации не вижу оснований для штрафа по 15.1
Хранения нет. Получили, сразу потратили
За расходование нет штрафа.

[Елена Вер]

"Но банк накалякал, что мы по КоАП, ст.15.1 должны быть оштрафованы, причем подвели под такую фигню! "
И как отбились от них?

Немножко кассу поправили за проверяемые налоговой 2 месяца

[ОксанаР]

поделитесь опытом. что сделали?

[Елена Вер]

Статья 15.1. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций

Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, -

Что-то я в описанной ситуации не вижу оснований для штрафа по 15.1
Хранения нет. Получили, сразу потратили
За расходование нет штрафа.

ИФНС № 4 г.Москва. Согласились с банком, что наше нарушение квалифицируется как "несоблюдение порядка хранения свободных денежных средств", только вот в проверяемом периоде аналогичных нарушений не нашли.

[Елена Вер]

поделитесь опытом. что сделали?

В проверяемых месяцах вместо погашения займа сделали выдачу под отчет. Потом все вернули на место.

[ОксанаР]

сначала я так и сделала, но когда увидела, что по Д71 2,1 млн, не рискнула проводить. да и не известно, налоговой может тоже такой расклад не понравится. или она займы так не проверят, как банк?