НДС в ж/д билете

[Солнышко 2006]

Сотрудник купил билет для другого нашего работника на имя этого другого работника, принесли билет и квитанцию к билету, купленному в агентстве.
Квитанция от агентства на 180 руб
В билете написано 1513,30, в т.ч стр 2,3; тариф РФ 280,3 в т.ч НДС 42,76.
Правильно я понимаю, что 180 руб на затраты, (1513,30-42,76) на затраты, 42,76 на 19 сч и зарегистрировать билет в книге покупок?
Удивило меня, что НДС не со всей стоимости билета, а только с части (тарифа).
Еще вопрос возместить стоимость билета плюс оформления билета по идее нужно командированному сотруднику, а может ли авансовый отчет составить тот, кто купил билет?

[Andyko]

за границу билет, что ли?

может ли авансовый отчет составить тот, кто купил билет?

да, и оприходовать билет на 50.3;
потом выдать пассажиру и уж он отчитается о поездке

[Солнышко 2006]

за границу билет, что ли?

не, в Псковскую обл, может поезд далее заграницу идет.(Билет 280,3, плацкарта 1230,70 и видимо страховка 2,30)
а про НДС, его не нужно с остальных сумм в билете выделять? только 42,76 и к вычету взять, верно?

[Ярослав]

не, в Псковскую обл, может поезд далее заграницу идет.(Билет 280,3, плацкарта 1230,70 и видимо страховка 2,30)
а про НДС, его не нужно с остальных сумм в билете выделять? только 42,76 и к вычету взять, верно?

Сколько написано, столько и вычесть. Самому ничего не высчитывать.

[Поли]

п.10 постановления 914: При приобретении услуг по найму жилых помещений в период служебной командировки работников и услуг по перевозке работников к месту служебной командировки и обратно, включая услуги по предоставлению в пользование в поездах постельных принадлежностей, в книге покупок регистрируются заполненные в установленном порядке бланки строгой отчетности (или их копии) с выделенной отдельной строкой суммой налога на добавленную стоимость, выданные работнику и включенные им в отчет о служебной командировке.

Только, если не ошибаюсь, на билете то ли ИНН, то ли КПП нет - т.е. не все реквизиты в книге покупок можно заполнить.

[Lazy Sea]

Коллеги, подскажите и мне плз про НДС, а то я что-то торможу. Не могу понять как закрыть расчеты и можно ли предъявить НДС в след ситуации.
Фирма на ОСНО купила для командировки сотрудника билеты у фирмы на УСН-посредника, предположим на 10 тыр, плюс расходы, предположим, на 2 тыр,
фирма на УСН при билетах приложила документы на всю сумму без НДС. И что делать? Надо закрыть 12 тыр фирме? Получается

Д 60К 51 12000
Д 20 К 60 12000
Все вроде нормально. А что делать с НДС, которые есть в ж\д билетах?. Получается, забыть про него?
Или фирма упрощенец должна была сделать документы, перевыставив НДС в билете, а уже за свои услуги НДС не выделять?
Что-то никак не соображу. И по поиску ничего не находится.

[Andyko]

Lazy Sea,
не может быть, чтоб поиск ничего не давал.

60 51
50.3 60
71 50.3
26 71
19 71
68 19

[Lazy Sea]

Andyko
Я проводки знаю.)) Вопрос был (видимо коряво сформулировала) в том, что если фирма на УСН дала мне билеты в таком виде- накладная, в ней перечислены билеты в полной стоимости без выделения НДС, то могу ли я этот НДС возместить?
Я читала вчера на эту тему была аналогичная арбитражка, фирма выиграла ее, доказав, что посредник действовал как агент. Но там была немного другая ситуация- фирма на УСн действовала по агентскому договору и перевыставила в с\ф НДС от РЖД.
А тут просто договор оказания услуг, накладная (надо бы акт, но этим я потом займусь).
В этой накладной перечислены билеты и их полная стимость.
И приложили копию о применении УСн.
Вот я и спросила, что-то тут не так.
Я могу НДС с билетов возместить, если РЖд их заплатила? Или 91. непринимаемые?

[Andyko]

А тут просто договор оказания услуг

да хоть пожизненной ренты:
перевозчик оказал услуги и в документах на эту услугу выделил налог, выэ ту услугу полчили и на основании билета вправе возместить налог
услуга получена от перевозчика

[Фиалка78]

Andyko
Я проводки знаю.)) Вопрос был (видимо коряво сформулировала) в том, что если фирма на УСН дала мне билеты в таком виде- накладная, в ней перечислены билеты в полной стоимости без выделения НДС, то могу ли я этот НДС возместить?
Я читала вчера на эту тему была аналогичная арбитражка, фирма выиграла ее, доказав, что посредник действовал как агент. Но там была немного другая ситуация- фирма на УСн действовала по агентскому договору и перевыставила в с\ф НДС от РЖД.
А тут просто договор оказания услуг, накладная (надо бы акт, но этим я потом займусь).
В этой накладной перечислены билеты и их полная стимость.
И приложили копию о применении УСн.
Вот я и спросила, что-то тут не так.
Я могу НДС с билетов возместить, если РЖд их заплатила? Или 91. непринимаемые?

Если РЖД их заплатила, то в билете выделен НДС и по билету возмещаете.