перерасход и выдача под отчет

[Юльсон777]

Народ, а есть ли какой-нибудь ограниченный срок по выдаче перерасхода по а/о????

[ZloiBuhgalter]

> а есть ли какой-нибудь ограниченный срок
1) Неограниченный срок только до первой проверки
2) Срок не более трёх месяцев подозрения не вызывает.

[Светик Б.]

Добрый день всем!

Подскажите, пожалуйста,
1) срок,на который выдаются п/о суммы, устанавливается приказом руководителя. В течение этого срока подотчетное лицо должно отчитаться? или в течение 3 рабочих дней по истечении срока?
2) неизрасходованные суммы подотчета должны вноситься в кассу предприятия вместе с предоставлением АО? или тоже есть какие-то сроки?
3) если сумма не внесена, то обязательно делать проводку через сч 94
Д94 К71
Д70 К94
Почему нельзя сразу Д70 К71 ?

Спасибо.

[ZloiBuhgalter]

> Д70 К71

Это-то как у Вас получается?

Дт71 Кт50 - выдали
Дт(10/08/26/25/44) Кт71 - потратил
Дт50 Кт71 - вернули
или
Дт71 Кт50 доплатили (если перерасход)

[Светик Б.]

ZloiBuhgalter

А если подотчетное лицо не внесло остаток неизрасходованный ?
Мы относим к доходам
Д94 К71
Д70 К94

Или можно Д70 К71 ?

[Над.К]

А если подотчетное лицо не внесло остаток неизрасходованный ?

Почему не внесло? Украло? Ему простили долг?

[Светик Б.]

Над.К

Потратил на личные цели.

Какие могут быть варанты?

Если простили, то

Д94 К71
Д70 К94 ?

А в каких случаях может быть Д70 К71.

Где можно об этом прочитать?

Заранее спасибо.

[ZloiBuhgalter]

> А в каких случаях может быть Д70 К71.

Ни в каких.

[ZloiBuhgalter]

> Если простили, то


Дт91 Кт94
ИМХО

[Над.К]

И НДФЛ еще не забудьте удержать.

Потратил на личные цели.

Какие могут быть варанты?

Вообще это называется по русски воровство. Когда чужие деньги тратятся на свои нужды без разрешения хозяина денег

[Светик Б.]

ZloiBuhgalter

А если не прощаем, а удерживаем из з/платы?

Д70 К71 Удержали из з/п

Над.КВообще это называется по русски воровство. Когда чужие деньги тратятся на свои нужды без разрешения хозяина денег

Согласна. А если подотчетник - руководитель и просит удержать эту сумму из з/платы?

[ZloiBuhgalter]

>А если подотчетник - руководитель и просит удержать эту сумму из з/платы?

Просить можно, но как-же законодательство?

P.S. Удержание через 76 счёт делается.

[Светик Б.]

ZloiBuhgalter

Я уже совсем запуталась. Помогите, Христа ради!!!!

Если удерживаем из з/платы, то проводки

Д76 К71

Д70 К 76

и в этом случае с невозвращенной п/о суммы не удерживаем НДФЛ? Почему используем сч76, а не 73?

А, если простили невозврат, проводки

Д94 К71

Д91 К94 (налог на прибыль не уменьшает)

Д70 К68/ндфл

Так? или я опять "поля" попутала?

Спасибо, что не бросаете!!!!!

[Andyko]

ZloiBuhgalter, а почему нельзя напрямую 70 71?

[Светик Б.]

Andyko

Мне тоже очень интересно, почему я должна тащить эту сумму через сч76 (м.б. сч73)?
Где можно почитать информацию по этому вопросу?
И еще мой пост #73 (в отношении сумм, которые простили).
Все верно?

Спасибо.

[ZloiBuhgalter]

> а почему нельзя напрямую 70 71?

В методологии учёта вроде проводки такой нет.

[Andyko]

план счетов против такой проводки не возражает

[buh2208]

А у меня такой вопрос: к РКО на выдачу ден.средств подотчетнику нужно прикладывать заявление о выдаче этой суммы. В организации подотчетное лицо - ген.директор, он же учредитель. Получается он сам же пишет такое заявление,сам же его утверждает и сам же получает подотчетную сумму? Абсурд какой-то! Обязательно ли прикладывать к расходнику такое заявление?

[Andyko]

нет, это традиция

[Лики]

подскажите, пжл, ситуация: подотчетному лицу аванс не выдавался, на его расход по авансовому отчету существуют лимит (например, 300 рублей), он приносит документ на сумму 400 рублей, можно ли заполнить строки "по отчету" на сумму 400 рублей, а в "принятая к учету" указать 300 рублей (приказ на лимит расходов имеется), соотвественно в программе провести только 300 рублей (д20 к 71), и работнику возместить только лимитированные 300 рублей.

[Аноним]

добрый вечер, уважаемые клерки! Помогите начинающему бухгалтеру. Директор был в командировке, потратил свои деньги, после возвращения из командировки составил авансовый отчет и снял деньги с р\с на возмещение понесенных расходов. Вопросов несколько:
1) В графе приложение документов, что ставить?
2) получается в графе остаток внесен\перерасход выдан-мне ставить перерасход на сумму авансового отчета и дату, № РКО?
3) Линия отреза-ее отрезать и заполнять? а потом куда?
4) Если командировка была в несколько городов, все писать, или можно просто командировка(назначение аванса)

[Аноним]

добрый вечер, уважаемые клерки! Помогите начинающему бухгалтеру. Директор был в командировке, потратил свои деньги, после возвращения из командировки составил авансовый отчет и снял деньги с р\с на возмещение понесенных расходов. Вопросов несколько:
1) В графе приложение документов, что ставить?
2) получается в графе остаток внесен\перерасход выдан-мне ставить перерасход на сумму авансового отчета и дату, № РКО?
3) Линия отреза-ее отрезать и заполнять? а потом куда?
4) Если командировка была в несколько городов, все писать, или можно просто командировка(назначение аванса)

Помогите, пожалуйста...

[ZloiBuhgalter]

> снял деньги с р\с
Сначала их в кассу приходуют. Потом из кассы выдают.

[Аноним]

подскажите,кто знает, чем грозит следующее: возвращать часть суммы из подотчета в кассу и из кассы выдать сразу зарплату этими денгами, т.е. минуя банк,расчетный счет.... ?

[BorisG]

... кто знает, чем грозит следующее:

Банк от того, что мимо него проплывают деньги, погрозит пальчиком.
Больше ничем.

[Аноним]

а если допустим сняли деньги на зп, а в итоге отдали подотчет... просто у нас это частые ситуации, боюсь каких-нибудь штрафов или пр.

[Январь]

а если допустим сняли деньги на зп, а в итоге отдали подотчет... просто у нас это частые ситуации, боюсь каких-нибудь штрафов или пр.

Штрафов за это нет

[little_buh]

Доброго времени суток. Ситуация такая:

На 31.12.2009 Директору - (он же единственный учредитель ООО на УСН) организация должна сумму в 300 тыс руб.

Прошлый бух Проводил расходы, а деньги подотчетнику выдавал в меньших количествах, чем были произведены расходы. Все расходы подтверждены документами от поставщиков. Расходы целесообразные. Что делать с этой суммой, чтобы она не висела и не попадала в ав. отчеты 2010 г и след. годов. Дело в том, что долг вернуть нет возможности, доходы на сегодняшний день не позволяют.

[Январь]

little_buh, ваш единственный учредитель вполне может подарить фирме эти деньги (без налоговых последствий)

[little_buh]

little_buh, ваш единственный учредитель вполне может подарить фирме эти деньги (без налоговых последствий)

А каким образом это всё оформить?