 |
Подскажите, пожалуйста!
УСН 15%.
начислен налог к уплате за 1квартал - 10161 (уплачено 10161), полугодие - 18169 (уплачено 18169-10161=8008), 9 месяцев - 15151 (уплачено 0).
За год получилось: единый налог 39725, минимальный 28550.
Уплачиваем единый - 39725-15151=24574 или 39725-10161-8008=21556 ?
никакого минуса строки 040. Налог за 9 месяцев. начисленный. Какой минус стр.040?значит налог по идее 82615-15120 - по строке 40= -5040
Надежда С., да
Спасибо огромноеЯ разобралась
А что такое 15151?Уплачиваем единый - 39725-15151=24574
Над.К Спасибо за ответ! Расходы у нас превышают доходы, т. в минусе. Я так понимаю что мы должны выплачивать не более 1% и не обязаны вносить авансовых платежей ежеквартально.
Помогите, пожалуйста, с заполнением декларации, а то совсем запутался.
УСН 6%
Доходы за 2010 были такие:
1 кв. - 0
2 кв. - 329 350
3 кв. - 762 000
4 кв. - 0
Авансовые платежи были соотв-но 19 761 (в июле) и 45 720 (в октябре). Платежи в ПФ и ОМС - в декабре (в сумме на 12 002, 76)
Т.е. платил авансовые, забыв вычесть суммы на ПФ и ОМС. В итоге получается, что я переплатил налога на 12 003, правильно?
Я понимаю, что указывать в декларации надо то, что начислено, а не то, что уплачено, но не совсем понимаю, что конкретно следует написать из-за нулей в 1-м и 4-м кв.
3-я страница вроде все просто
210 (и 240) = 1 091 350
260 = 65 481
280 = 12 003
Со 2-й стр. сложнее...
030 = 0
040 = 19 761 или 13 760 (за вычетом ПФ и ОМС за полугодие)?
050 = 65 481 или 56 481 (за вычетом ПФ и ОМС за 9 мес)?
Мне кажется, что я должен написать
040 = 19 761
050 = 65 481
потому что в этом случае как раз и получается:
060 = прочерк
070 = 12 003
но уверенности нет
И как решается вопрос с переплатой налога? Нужно будет уменьшить авансовый платеж за 1кв. 2011 на эту сумму или что-то другое?
15151 это налог исчисленный по результатам 9 месяцевСообщение от Над.К
Ну так Вы же считаете сколько должны доплатить, а Вы разве уплатили в течение года 15151?
Минимальный считается и уплачивается 1 раз в годНад.К Спасибо за ответ! Расходы у нас превышают доходы, т. в минусе. Я так понимаю что мы должны выплачивать не более 1% и не обязаны вносить авансовых платежей ежеквартально.
Вам правильно кажется. У Вас переплата налога в стр.070.Помогите, пожалуйста, с заполнением декларации, а то совсем запутался.
УСН 6%
Доходы за 2010 были такие:
1 кв. - 0
2 кв. - 329 350
3 кв. - 762 000
4 кв. - 0
Авансовые платежи были соотв-но 19 761 (в июле) и 45 720 (в октябре). Платежи в ПФ и ОМС - в декабре (в сумме на 12 002, 76)
Т.е. платил авансовые, забыв вычесть суммы на ПФ и ОМС. В итоге получается, что я переплатил налога на 12 003, правильно?
Я понимаю, что указывать в декларации надо то, что начислено, а не то, что уплачено, но не совсем понимаю, что конкретно следует написать из-за нулей в 1-м и 4-м кв.
3-я страница вроде все просто
210 (и 240) = 1 091 350
260 = 65 481
280 = 12 003
Со 2-й стр. сложнее...
030 = 0
040 = 19 761 или 13 760 (за вычетом ПФ и ОМС за полугодие)?
050 = 65 481 или 56 481 (за вычетом ПФ и ОМС за 9 мес)?
Мне кажется, что я должен написать
040 = 19 761
050 = 65 481
потому что в этом случае как раз и получается:
060 = прочерк
070 = 12 003
но уверенности нет
И как решается вопрос с переплатой налога? Нужно будет уменьшить авансовый платеж за 1кв. 2011 на эту сумму или что-то другое?
Вы можете уменьшить налог к уплате в 2011 году на сумму переплаты. В любом периоде. Только сначала убедитесь, что налоговая переплату видит - возьмите распечатку по лицевому счету
natali.m, я неоднократно предупреждала, вопросы про КБК в этой теме удаляются без предупреждения. Тема про КБК ниже этой темы для чего висит? Раз пятьсот уже в форуме отвечали про КБК, больше не будем
Над.К, большое спасибо!
Цитата:
Сообщение от Петрова К.В.
15151 это налог исчисленный по результатам 9 месяцев
Ну так Вы же считаете сколько должны доплатить, а Вы разве уплатили в течение года 15151?
Мы заплатили за первый квартал 10161, по итогам полугодия доплатили 8008. А по итогам 9 месяцев ничего не платили, т.к. за 9 месяцев получился убыток. Вопрос сколько доплачивать за год? Начислено за год (39725) минус уплаченые авансовые платежи (10161+8008=18169) или минус начислено по итогам 9 месяцев (15151)? В декларации получается (считает налоговая программа) что 39725-15151. А я думаю что 39725-18169
Ну если Вы уже уплатили за год 18169, по почему при расчете того, чот должны доплатить уменьшаете на 15151?
Еще раз - в декларации показываются начисленные суммы, в строке 060 сумма не означает, что ровно такая сумма должна быть доплачена. Это начисление налога.
Помогите разобраться уже совсем запуталась, в этом примере стр 050 минус стр260=стр 70 Смотрю примеры заполнения почему в них не отнимают из 50стр 260стр чтобы поставить в 70стр. И еще вопрос если за 2009 год были заплачены авансы 8500 а получился миним налог, мне можно было зачесть их в 2010 году на авансы (письмо не писала в налоговую)? За 2010 авансов было начисленно примерно на 10000, и опять миним получается. 10000 авансов я не платила (думала что будет не больше 8500), надо ли мне доплатить 1500 аванса за 9 мес ведь все равно минимальный будет. Заранее спасибо.
Возможно не увидела, 45 страниц много, когда спешишь.
Вопрос в том, как указывается больничный в строке 280. Весь начисленный за счет работодателя или тот, который был выплачен на руки за минусом НДФЛ? Я за полугодие недоплатила 300 рублей в бюджет, но в первом при оплате не учитывала, что были больничные. Хочу скорректировать, чтобы пеней не было.
Спасибо.
Где и что Вы смотрите?Смотрю примеры заполнения почему в них не отнимают из 50стр 260стр чтобы поставить в 70стр.
Можно в счет уплаты следующих авансовых платежей. Только у Вас пока некуда их зачитывать. И если по итогам года минимальный, то зачем Вы собрались что-то платить по единому налогу? Что бы еще и увеличить переплату?мне можно было зачесть их в 2010 году на авансы
katyll, весь за счет работодателя.
УСН 6%
В инструкции написано, что в строке указываются страховые взносы в ПФ и выплаченные пособия.
А в примере заполнения, здесь на форуме, еще указывается сумма взноса в СС несчастные случаи.
Как правильно? Уменьшает платеж в СС на несчастные случаи налогооблагаемую базу?
Уменьшает. НК давно поменяли, а декларацию и инструкцию забыли
1Смотрела в образцах заполнения декларации.
2Дело в том что авансовые платежи в течении 2010года я не платила думала их будет не больше переплаты(8500 за 2009) получилось больше на 1500 тыс, а ведь должна была их заплатить, а то что минимальный получился так это я узнала недавно при заполнении декл. за 2010 год. Умом понимаю что впринципе можно и не платить все равно же минимальный, но налоговая может по другому посчитать. Спасибо Надежда.
Добрый день! Над.К подскажите, пожалуйста, а то прочла все инструкции, но моей ситуации нет.
По стр. 030 - 11217
по стр. 040 - 0
по стр. 050 - 0
стр. 260 - 4086
стр. 270 - 35185 Понятно, что уплачиваю мин.н-г.
Проблема со строкой 070, по инструкции она равна стр.50, но она пуста в моем случае, а налог к уменьшению, по логике ,хочется показать, т. к. фактически переплачено ед.н-га на 7131 (11217-4086)?
Их много. Я не понимаю, где и что Вы смотрите и что именно Вас смущает. Поэтому пока Вы не расскажете подробно, ответить Вам нечего.1Смотрела в образцах заполнения декларации.
На каком основании? Пени Вам начислят, да. За то, что не уплатили вовремя авансы. На данный момент у Вас есть обязанность платить единый налог? Нет, поскольку у Вас минимальный. Так что и зачем Вы собрались платить?но налоговая может по другому посчитать.
Правильно. Налог к уменьшению Вы уже показали, поставив ноль (а вообще-то прочерки ставятся в декларациях) в строке 040.Проблема со строкой 070, по инструкции она равна стр.50,
Переплата у Вас вообще-то 11217, почему Вы вдруг решили уменьшить её на 4086? Вы хотите себе начислить одновременно два налога за год -и единый и минимальный?
Получается по строке 070 ничего не показываю, если стр. 050 пустая?
А эту переплату 11217 можно будет учесть по умолчанию в 1 кв.2011г. или по итогам года 2011?
В строках 030-050 ставим авнсовый платеж за соответств. период без вычета страх взносов? т.е доход 9 мес*6% Это правильно?
[QUOTE=Над.К;53213690]Правильно. Налог к уменьшению Вы уже показали, поставив ноль (а вообще-то прочерки ставятся в декларациях) в строке 040.
Не пойму, но ведь к уменьшению у меня на самом деле не ноль,а 11217, почему же в стр.070 прочерки?
Да. Вы уже уменьшили начисление до нуля, дальше уже некуда уменьшать.Получается по строке 070 ничего не показываю, если стр. 050 пустая?
Когда хотите.А эту переплату 11217 можно будет учесть по умолчанию в 1 кв.2011г. или по итогам года 2011?
Еще раз - Вы уже уменьшили налог до нуля, поставив прочерк в строке 040. Нет начисленного налога у Вас уже начиная с 1 полугодия.Не пойму, но ведь к уменьшению у меня на самом деле не ноль,а 11217,
если Вы оплатили взносы за 9 месяцев до 25 октября, то можете уменьшить начисленный налог на них.В строках 030-050 ставим авнсовый платеж за соответств. период без вычета страх взносов? т.е доход 9 мес*6% Это правильно?
Вопрос:
Если в инструкции по заполнению декларации, раздел 1, сказано, что по строкам 030-050 указываются суммы авансовых платежей за соответствующие периоды и только в строке 060, где указывается итоговая сумма к уплате, говорится об уменьшении суммы к уплате на суммы взносов на ОПС -
- откуда мы можем быть уверены, что авансовые платежи (а не только при расчете налога к уплате за год) можно уменьшать на "вовремя" уплаченные взносы на ОПС? А также указывать по строкам 030-050 декларации по УСН не начисленные авансовые платежи по УСН в соответствии с книгой доходов, а начисленные и уменьшенные на суммы взносов на ОПС?
Дает ли нам такую уверенность только лишь п.3 ст.346.21 НК РФ, где нужная информация дается в скобочках?
Хотя что дают разъяснения..и полдня убила в поисках..
Потому что об этом написано в Налоговом кодексе.откуда мы можем быть уверены, что авансовые платежи (а не только при расчете налога к уплате за год) можно уменьшать на "вовремя" уплаченные взносы на ОПС?
И никакая инструкция не может НК изменить. Даже если бы и пыталась. Впрочем, в инструкции нет запрета уменьшать налог на уплаченные взносы
да
..ну а в случае, если уменьшение авансовых платежей по УСН на вовремя уплаченные взносы на ОПС с учетом 50% максимума менее выгодно, чем уменьшить итоговую годовую сумму налога по УСН на всю сумму взносов на ОПС в конце года - выбираем последний вариант, верно?
Ага. Уменьшение налога на взносы право, а не обязанность
Прошу помочь и мне!
запуталась в трех строчках
Расчет авансовых платежей УСН 15%
1 квартал 282 112 / уплачено
полугодие - 124 868
9 мес. - 78 930
год - 118 352./под мин. налог не попадаем.
Что писать в строках 040, 050, 060, 070?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
