уточненка по НДС

[Аноним]

за 2009 выявлен аванс, с которого не полностью уплачен НДС. Хотим сдать уточненку. В какой графе указать оплаченную сумму? Подскажите, плиииииз!!!!

[Чиж]

Оплаченная сумма чего?
НДС по первичной декларации?

[Аноним]

Да, в первичной декларации оплачено без аванса, где указать эту сумму?

[Январь]

НДС с полученного аванса в 070 строке раздела 3 указывается

[Аноним]

Cпасибо, Январь! Еще один вопрос: после продажи сумму аванса указывать как к вычету или просто в реализации?

[Тоня]

И к вычету и с реализации.

[Январь]

после продажи сумму аванса указывать как к вычету или просто в реализации?

После продажи надо начислить НДС с продажи и поставить к вычету НДС с аванса.

Как это можно сделать "просто в реализации" даже подумать боюсь...

[Аноним]

Нет, Январь, не сумму полученного аванса, а уже уплаченный налог. в 2009г. р.3 стр.310???

[Январь]

Аноним, что значит у вас "уплаченный"? В декларации только начисления отражаются
При чем у вас вообще 310 строка? Слова "налоговый агент" вас там не смущают?

НДС с полученного аванса в 070 строке раздела 3 указывается

Не правильно написала, в старой декларации - это 140 строка была.

[Аноним]

Январь, извините, если неправильно объясняю, т.к не бухгалтер. Если правильно понимаю: подаю уточненную декл.с авансом и платим налог по этой декларации. Но ведь по первичной декл. налог тоже уплачен. Как быть с этой суммой?

[Январь]

подаю уточненную декл.с авансом и платим налог по этой декларации.

Не весь налог, что по декларации получается, а доплачиваете то, что недоплатили + пени (это кстати, надо сделать до подачи уточненки)

[Аноним]

Ой, а пени как рассчитать? Январь, еще раз спасибо. Полдня убили, ища где отразить уплаченный налог!!

[Лёнка]

Ой, а пени как рассчитать?

так