Авансы по налогу на прибыль

[Аноним]

Прошу помощи,столько всего написано,но так и не поняла
Организация зарегистрирована 14.09.2010 г
Выручка с НДС:
3-ий кв.2010 г - 0
4-ый кв.2010 г - 670 000=
1-ый кв.2011 г - 15 700 000=
2-ой кв.2011 г - 46 000 000=

Сейчас,
1)в 3-ем квартале нужно ли платить третью часть исчисленного налога на прибыль во 2-ом квартале?
2) когда первый срок платежа 28 июля или 28 августа,т.е. платим 28 июля,августа,сентября или 28 августа,сентября,октября?
3) нужно ли было показать в декларации по прибыли суммы этих авансовых платежей?

[Январь]

Выручка берется без НДС
При определении необходимости платить/не платить ежемесячные авансы вы на 30.06.11 - вновь созданные (менее года), соответвенно лимит выручки 1 млн. в любой месяц (п. 5 ст. 287)
Вы должны были сдать декларацию и за 1 квартал, и за полугодие с начислением ежемесячных авансов
На 3 квартал платить надо так:
28.07 - налог за полугодие + ежемесячный аванс
28.08 ежемесячный аванс
28.09 ежемесячный аванс

[Аноним]

Огромное спасибо,теперь все ясно.
Хотелось бы знать,а что за это грозит,т.е. в декларациях ежемесячные эти платежи не указаны,кстати, 1с не позволяет это сделать почему-то и
пропущен срок оплаты-28 июля
Подскажете?

[Январь]

что за это грозит

Если только пени
Посмотрите Письмо Минфина РФ от 22.01.2010 N 03-03-06/1/15

1с не позволяет это сделать почему-то

Что конкретно и как не позволяет?

[Аноним]

В декларации заполнен раздел 1.1,тогда раздел 1.2 программа заполнить "не дает",
получается показать эти авансовые платежи негде? Раздел 1.2 предназначен для расчета ежемесячных авансовых платежей или я опять что- путаю?

[Январь]

В декларации заполнен раздел 1.1,тогда раздел 1.2 программа заполнить "не дает",

Оба раздела надо сдавать. Строку 290 на листе 02 заполнили?

[Аноним]

Нет,строки 290-310 пустые,значит,это там нужно показать сумму,которая равно исчисленному налогу за 2-й кв минус исчисленный за 1-й квартал? Так?
Нужно ли подавать уточненки и за 1-й,и за 2-й кварталы?
При заполнении строк 290-310 в листе 2,заполнится раздел 1.2 в декларации?
Как теперь заплатить аванс.платеж по пропущенному сроку 28 июля?
Или сразу по двум срокам 28.07 и 28.08?
Заранее спасибо за помощь

[Январь]

это там нужно показать сумму,которая равно исчисленному налогу за 2-й кв минус исчисленный за 1-й квартал? Так?

Так

Нужно ли подавать уточненки и за 1-й,и за 2-й кварталы?

Это уж вам решать.

При заполнении строк 290-310 в листе 2,заполнится раздел 1.2 в декларации?

Обычно, да

Как теперь заплатить аванс.платеж по пропущенному сроку 28 июля?

Если собираетесь уточняться, то просто заплатить, завтра, например.

[Аноним]

А если без уточненки просто заплатить?

[Январь]

А если без уточненки просто заплатить?

А смысл? Без уточненки начислений у вас не будет, а по итогам квартала всё равно налог заплатите.

[Аноним]

А чем это чревато? Ведь должны же мы платить

[Январь]

Обычно налоговики, когда понимают, что вы не начислили, то письма пишут с требованием подать уточненки. Пени.