Проводки в учете туристической деятельности

[miss viole]

Теперь такая ситуация: ккм у нас нет, соответственно выписываем только бсо, если по безналу, то ничего не выписываем; но авансы, естественно (для подстаховки), берём. Недавно взяли аванс 20000, а остальную часть стоимости тура нам перечислили на р/сч - 25000. Т. е. полная стоимость тура 45000. Как быть в такой ситуации?
По идее мы не имели права брать, т. е. нам должны платить или сразу всё налом, или сразу безналом... А так грозит штраф...
Может, кто-нибудь выпутывался из такой ситуации, или есть какие идеи?..

[ТатьянаC]

ну так отдайте им 20 и пусть тоже по безналу переведут..

[miss viole]

да, мы думали об этом, но туристы из другого города, это раз, а два: незнакомые люди, тур уже забронирован, директор боится им 20 000 отдавать, вдруг не положат, и как говорится: а им (туристам) это надо?..

[ТатьянаC]

ну так сами через сбербанк отправьте.. там же паспорт не требуют.. ну напишите что от того туриста.. правда комиссию приедтся сбербанку заплатить. или от фирмы пришли деньги?

[miss viole]

Когда платишь через банк, в квитанции заполняется Ф. И. О. плательщика и при оплате надо предъявить паспорт плательщика.
П. С. Думали о таком варианте, потом вспомнили про паспорт... Комиссия сбербанка фигня по сравнения со штрафами...
Надо что-то другое придумать

[ТатьянаC]

ну тогда ждать 2мес скрестив все пальцы рук и ног))
если не ошибаюсь, то срок давности два месяца.. потом уже не смогут оштрафовать.
ну или может ТО сможет разбить этот тур на 2 тура? Некоторым все равно.. многие итак не дают никаких документов( Тогда и у вас никакого аванса не будет..

[miss viole]

Не получится разбить, тоже думали по этому поводу...
Если действительно 2 месяца - срок давности, то очень круто, обнадёживает... мы только в апреле открылись, если никаких ЧП, то, думаю, в ближайшее время никаких проверок, ничего не будет
Спасибо большое за помощь!

[ABell]

Теперь такая ситуация: ккм у нас нет, соответственно выписываем только бсо, если по безналу, то ничего не выписываем; но авансы, естественно (для подстаховки), берём. Недавно взяли аванс 20000, а остальную часть стоимости тура нам перечислили на р/сч - 25000. Т. е. полная стоимость тура 45000. Как быть в такой ситуации?
По идее мы не имели права брать, т. е. нам должны платить или сразу всё налом, или сразу безналом... А так грозит штраф...
Может, кто-нибудь выпутывался из такой ситуации, или есть какие идеи?..

На каком основании не имели права брать? Читайте определение БСО в законе о туризме. Не может быть никакого штрафа. Форма оплаты может быть совершенно различна. И не читайте тот бред который написан в журнале о тур. деятельности за сентябрь (они все еще в плену старого закона о туризме).

[ТатьянаC]

На каком основании не имели права брать

Есть много писем-уточнений.. но во всех написано, что бсо выписывается на полную стоимость тура. А аванс - это ведь еще не все.. поэтому и бсо не подходит. Для авансов - чек ККМ.

[ABell]

Есть много писем-уточнений.. но во всех написано, что бсо выписывается на полную стоимость тура. А аванс - это ведь еще не все.. поэтому и бсо не подходит. Для авансов - чек ККМ.

Конкретно, есть ограничения в каком либо законодательном акте на выписку БСО?
Проблема в том, что ранее основным документом была тур.путевка, а ныне тур.договор. А тур.путевка стала чистым БСО (на который никаких ограничений не накладывается).

[ТатьянаC]

в самой тур путевке написано - Общая цена туристского продукта...
аванс не предусмотрен(

[галава германа]

при оплате надо предъявить паспорт плательщика.

от 15000 вроде

[miss viole]

от 15000 вроде

нет, буквально месяц назад платила 2000 р., правда на р/счет физ. лица, просили паспорт.

[галава германа]

miss viole, "буквально" или пораньше?! сбербанк?

вроде как с июльской редакцией ФЗ-115 пришло это,
сейчас некогда листать.

*платил в начале сентября 5.000 без проблем и в августе, только не помню сумму. сбербанк
операторшы как поговорку выговаривали про 15000 оба раза

[miss viole]

галава германа, в конце июля - начале сентября.
Завтра зайду в сбербанк уточню на всякий случай. Спасибо)

[miss viole]

А если в турпутёвке указать общую сумму - 45 000, и пометить № платёжки, типо 25 000 по безналу...
Перед глазами нет БСО, не знаю, есть ли там какие-нибудь строки для этого...
Ведь может быть такое что 20 000 - это не аванс, а как раз-таки на р/сч посткпил аванс 25 000, а потом туристы пришли и доплатили 20 000?

На сколько я понимаю, даже если тур оплачен полностью по безналу, можно выписывать БСО?

[ABell]

в самой тур путевке написано - Общая цена туристского продукта...
аванс не предусмотрен(

Найдите в любом БСО упоминание об авансе!!!!! У Вас в кассовом чеке упоминается аванс!!!????

Строкой ниже - "оплачено"
При введении бланка было разъяснение от разработчика (вопросы задавали).

Общая стоимость тура -(как написано).
Далее фактически оплачено СЕЙЧАС!!!

1.по карте.
2.наличными.

[ABell]

А если в турпутёвке указать общую сумму - 45 000, и пометить № платёжки, типо 25 000 по безналу...
Перед глазами нет БСО, не знаю, есть ли там какие-нибудь строки для этого...
Ведь может быть такое что 20 000 - это не аванс, а как раз-таки на р/сч посткпил аванс 25 000, а потом туристы пришли и доплатили 20 000?

На сколько я понимаю, даже если тур оплачен полностью по безналу, можно выписывать БСО?

Забудьте про безнал в БСО (он у ВАС спрятан в общей стоимости тура). Два платежа наличными - два БСО (верхняя строка в большинстве случаев одинакова).
А Выписывать БСО на безнал нельзя -см. определение БСО в законе о туризме.

[Аноним]

Старый 18.07.2010, 12:53 #18
Косик
Гость

Сообщений: n/a

В 1С 8 есть комиссионная торговля
Как я веду учет в 1С 8 (рассматриваю идеальный пример, когда ТО платит нормальное агентское, туристу сверху не накручиваем, агентское оставляем у себя) путевка стоит 10 т.р., агентское 1 т.р., Туропер-ру перечисляем 9 т.р.:
1. По контрагенту Туроператор создаем договор вида "С комитентом"
На основании счета от ТО ввожу поступление путевки (номенклатура "Путевка от ЗАО "ТУорператор", вид номенклатуры - товар) по договору "с комитентом".
Д 004.01 - 10 000,00
2. Поступление денег от туриста - обычным приходником "поступление от покупателя"
Д 50.01 К 62.02 - 10 000,00. - Здесь сумма поступления попадает в доходы КУДиР (как любой аванс)
3. Реализация туристу "продажа, комиссия", вкладка "товар" - "Путевка от ЗАО "Туропер" 1 шт. по 10 т.р.
К 004.01 - 10 000,00
Д 62.02 К 76.09 - 10 000,00 - Здесь в КУДиР оплата от туриста вычитается по графе доходы.
4. Оплачиваем ТО-ру, платежкой вида "оплата поставщику"
Д 76.09 К 51 - 9 000,00
5. Вводим "Отчет комитенту о продажах товаров", указываем стоимость путевки 10 т.р., агенсткое 1 т.р., ставим галочку "удержать комиссионное вознаграждение"
Д 62.01 К 90.01 - 1 000,00 - оказана агентская услуга туроператору
Д 76.09 К 62.01 - зачтено агентское

Все получается....конечно путевку рассматривать как товар тоже не катит...но и проводка 04.1 тоже не корректна., на мой взгляд. Проблема в другом если все сделать так то 62 счет не закрывается, по простой причине что та сумма которую мы указали в отчете о продажах в примере 10 т.р она и высвечивает в сумме 62 проводке при оборотно сальдовой ведомости...Как понимаю
Д 62.02 К 76.09 - 10 000,00 - Здесь в КУДиР оплата от туриста вычитается по графе доходы. ( в ручную)
Д 62.01 К 90.01 - 1 000,00 - оказана агентская услуга туроператору(в ручную)
Д 76.09 К 62.01 - зачтено агентское ( нуль же вы не поставите это не понятно что вы хотите тут зачесть) написать 9 т.р то будет висеть 1 т.р написать полностью 10 т.р не понятно смысл проводки но в любом случае 62 счет висит.
В КУДИР пишется 10000 снизу 10000 снизу 1000 вознаграждение

[ABell]

Все получается....конечно путевку рассматривать как товар тоже не катит...но и проводка 04.1 тоже не корректна., на мой взгляд. Проблема в другом если все сделать так то 62 счет не закрывается, по простой причине что та сумма которую мы указали в отчете о продажах в примере 10 т.р она и высвечивает в сумме 62 проводке при оборотно сальдовой ведомости...Как понимаю
Д 62.02 К 76.09 - 10 000,00 - Здесь в КУДиР оплата от туриста вычитается по графе доходы. ( в ручную)
Д 62.01 К 90.01 - 1 000,00 - оказана агентская услуга туроператору(в ручную)
Д 76.09 К 62.01 - зачтено агентское ( нуль же вы не поставите это не понятно что вы хотите тут зачесть) написать 9 т.р то будет висеть 1 т.р написать полностью 10 т.р не понятно смысл проводки но в любом случае 62 счет висит.
В КУДИР пишется 10000 снизу 10000 снизу 1000 вознаграждение

В Вы что документы не используете? А вопрос "товара" философский и его использование законно. Читайте ИТС и не изобретате "велосипед".

[Аноним]

В Вы что документы не используете? А вопрос "товара" философский и его использование законно. Читайте ИТС и не изобретате "велосипед".

О каком документе Вы говорите?)))

[Аноним]

[QUOTE=Аноним;53490101]О каком документе Вы говорите?)))[/QUO
Делаю все вот так:
1. Поступление товаров на сумму 46650
2. ПКО на 46650
3. РКО на 46650
4. Банковская выписка 42000 (туроператору 76 счет)
5. продажа реализация услуг 46650
6. отчет комисионера ввожу вручную не расчитывать по процентно сумма 46650 прибыль 4650.
7.Д 62.02 К 76.09 (вручную) 46650
8. Д 62.01 К 90.01 (вручную) 4650
9. Д 76.09 К 62.01 (не понимаю что с ней делать....

[Аноним]

Старый 18.07.2010, 12:53 #18
Косик
Гость

Сообщений: n/a

В 1С 8 есть комиссионная торговля
Как я веду учет в 1С 8 (рассматриваю идеальный пример, когда ТО платит нормальное агентское, туристу сверху не накручиваем, агентское оставляем у себя) путевка стоит 10 т.р., агентское 1 т.р., Туропер-ру перечисляем 9 т.р.:
1. По контрагенту Туроператор создаем договор вида "С комитентом"
На основании счета от ТО ввожу поступление путевки (номенклатура "Путевка от ЗАО "ТУорператор", вид номенклатуры - товар) по договору "с комитентом".
Д 004.01 - 10 000,00
2. Поступление денег от туриста - обычным приходником "поступление от покупателя"
Д 50.01 К 62.02 - 10 000,00. - Здесь сумма поступления попадает в доходы КУДиР (как любой аванс)
3. Реализация туристу "продажа, комиссия", вкладка "товар" - "Путевка от ЗАО "Туропер" 1 шт. по 10 т.р.
К 004.01 - 10 000,00
Д 62.02 К 76.09 - 10 000,00 - Здесь в КУДиР оплата от туриста вычитается по графе доходы.
4. Оплачиваем ТО-ру, платежкой вида "оплата поставщику"
Д 76.09 К 51 - 9 000,00
5. Вводим "Отчет комитенту о продажах товаров", указываем стоимость путевки 10 т.р., агенсткое 1 т.р., ставим галочку "удержать комиссионное вознаграждение"
Д 62.01 К 90.01 - 1 000,00 - оказана агентская услуга туроператору
Д 76.09 К 62.01 - зачтено агентское

Подскажите как сделать чтобы и вознаграждение попало в КУДИР??? Она не попадает даже после отчета комитенту....какая нужна точная очередность по времени этих проводок???

[ABell]

О каком документе Вы говорите?)))

Та последовательность документов, которая формирует все эти проводки.

[ABell]

Подскажите как сделать чтобы и вознаграждение попало в КУДИР??? Она не попадает даже после отчета комитенту....какая нужна точная очередность по времени этих проводок???

2 или 5 пункт -только один может быть в книге продаж, в зависимости от типа УСН.

[Аноним]

2 или 5 пункт -только один может быть в книге продаж, в зависимости от типа УСН.

У меня 6% УСН у меня попадает в графу доходов 10 тыс следом снизу -10 т.р а 1 т.р(агентское вознаграждение не попадает...подскажите как исправить??

[Аноним]

[QUOTE=Аноним;53491489]У меня 6% УСН у меня попадает в графу доходов 10 тыс следом снизу -10 т.р а 1 т.р(агентское вознаграждение не попадает...подскажите как исправить??[/QUOTE
Мне вот как раз и надо чтобы только отчеты комитентам и виднелись в КУДИР....а как сделать не знаю....может проводки нарушаю...

[Аноним]

Мне вот как раз и надо чтобы только отчеты комитентам и виднелись в КУДИР....а как сделать не знаю....может проводки нарушаю...[/QUOTE]

ABell если не сложно распишите проводки по продаже тура так чтобы виднелся отчет коммитента в КУДИР ...может действительно что то я не правильно делаю...

[1c prof]

Здравствуйте!!!!
Подскажите как сделать чтобы в КУДИР попадала сумма вознаграждения? УСН 6%.В Выше указанном примере все получилось но сумма высвечивается 10 т.р - 10 т.р. Программа 1с 8.1

[Andyko]

1c prof, для вопросов про 1с есть специальный раздел форума