Как списать незавершенку 1993г. и кредиторку того же года?

[Mari4ka.S]

В фирме такая ситуация: Деятельности нет уже несколько лет, захотелось почистить баланс и снова запнулась на остатках, которые составляют на сч.21 - 13000.00, и на сч.62.2 - 13000.00. Точно знаю, что эти суммы висят где-то с 1993 - 1994года (еще когда все в ручную велось) и не знаю как их красиво списать. Что-то видать производилось и был оплачен аванс, но что и кто??? Кстати с этим вопросом консультировалась и в налоговой и с аудитором, мне сказали: "Ну если документов ни каких нет даже и незнаем, да пусть висят!". Вот они и болтаются уже много лет.
Думала сч.21 закрыть на 84, соответственно 62.2 на 91.1 а нужно ли тогда начислять НДС? а прибыль? В общем, запуталась. Помогите распутать извилины!!!

[Январь]

На 21 вероятно, какие-то полуфабрикаты. Инвентариацию проведите, ничего не найдите и спишите через 91 (на налог на прибыль не влияет)

Если на 62.2 кредиторка действительно с тех годов, то срок исковой давности уж давно вышел, и списать ее в доход (обложив налогом на прибыль) надо было давно. А теперь, ИМХО, исправить в бух.учете как исправление ошибки
62.2 - 84

[Mari4ka.S]

Спасибо большое, так и сделаю. Хотя сначала думала налог на прибыль начислить

[Аноним]

На 21 вероятно, какие-то полуфабрикаты. Инвентариацию проведите, ничего не найдите и спишите через 91 (на налог на прибыль не влияет)

Январь, подскажите, а почему нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли?

[Январь]

почему нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли?

Это необоснованный расход. Должны виновного найти и с него удержать или факт отсутствия виновных должен быть полицией, например, подтвержден. (пп. 5, п. 2, ст. 265)