Предоставление сведений о неудержанном НДФЛ

[GSokolov]

а как быть с вычетами? как показывать вычеты?

Так Вы же показываете в этой справке только облагаемые доходы, с которых налог не удержан, поэтому показывайте без учёта вычетов. Вычеты покажете в справке с признаком "1".

[imagic]

но ведь вычеты предоставляются на всю сумму доходов? разве неудержание налога является причиной непредоставления вычетов?

[saigak]

бред...

согласна...вообще бред подавать сведения дважды...

[imagic]

подавать дважды, по-моему, не бред
ведь до 31.01 мы подаем Собщения (в виде 2-НДФЛ), о том что не можем удеражать налог, а до 01.04 подаем Сведения о начисленном и уплаченном налоге.
Вот что для меня бред - это то, что мы должны сдавать Собщения до 31.01 только на сумму неудержанного налога (видимо из-за того, что мне достаточно хлопотно "выцеплять" сумму дохода, с которого не удержан налог)

[saigak]

Я совсем не пониаю вот этой фразы:
"Сообщение организацией о невозможности удержать НДФЛ в соответствии с пунктом 5 статьи 226 НК РФ не освобождает ее от обязанности представить сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах начисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему РФ налогов в соответствии с пунктом 2 статьи 230 НК РФ, в том числе,если выплату налогоплательщику иных доходов, подлежащих обложению НДФЛ, организация не производит.
это как? Допустим, я подаю справки с признаком 2.и это меня не освобождает от подачи справкок с признаком 1, в т.ч. даже если доходов облагаемых НДФЛ нет...написала и сама не поняла что....

[imagic]

вот-вот и я про то же!
подавать надо в любом случае 2 раза. Только я не понимаю, зачем выделять сумму необлагаемого дохода в 2-НДФЛ, которая сдается до 31.01. Ведь при этом непонятно какую сумму вычетов показывать...

[GSokolov]

я подаю справки с признаком 2.и это меня не освобождает от подачи справкок с признаком 1, в т.ч. даже если доходов облагаемых НДФЛ нет

Если подали справку с признаком "2", то доходы точно есть, причем облагаемые, но необложенные. А кроме необложенных могут быть и другие доходы, поэтому до 1.04 нужно подать полную справку. Даже, если других доходов нет, о чём и речь в письме.

[saigak]

объясните мне дубине..не понимаю..видимо этот бред моим мозгам понять трудно...
ладно когда есть доходы с признаком 1 и 2. понятно одни подаем до 01.02, другие до 01.04.
а как понять фразу

поэтому до 1.04 нужно подать полную справку. Даже, если других доходов нет, о чём и речь в письме.

это как? продублировать с признаком 2 еще раз?

[Генук]

saigak, да... если за весь год НДФЛ_удерж = 0

то справки "2" и "1" совпадут...

[saigak]

то справки "2" и "1" совпадут...

вот это в голове и неукладывается... а смысл?

[Генук]

смысл такой, что данный вариант архиредкое исключение... и ради него прописывать ненужность сдачи "1" не стоит...

[Иннуся]

если не успеваешь до31.01,какое наказание?

[Иннуся]

подскажите с нумерацией справок, те что с признаком 2 допустим №1, а потом буду сдавать до 01.04 они будут начинатся с номера №1 или уже ставить № по порядку 2 и т.д?

[saigak]

ИМХО, разные пачки-разная нумерация. я так сдаю....

[Иннуся]

Спасибо. А подскажите, я всегда по почте раньше отправляла.А когда сдавать на бумажных носителях в налоговую лично, надо справки с реестром прошивать и сзади печать?

[saigak]

я всегда по почте раньше отправляла.А когда сдавать на бумажных носителях в налоговую лично

точно также как по почте....
я на бумаге не сдаю. В Налогоплательщике ЮЛ прекрасно файл формируется.

[Иннуся]

Руководитель "молодой" хочет штампик ))))

[saigak]

В Налогоплательщике ЮЛ прекрасно файл формируется.

так если лично файл сдаешь (а не по электронке), то не только штампик на реестре ставят, там целый протокол на руки дают со штампиком и подписью...

[булатова]

Не обложенный доход = (Не удержанный налог) / 0,13.
Этот доход и показываете в справке с признаком формы 2.
И никаких вычетов.

[pretty]

скажите пожалуйста что надо было сдать до 31 января по НДФЛу? не поняла

[Иннуся]

pretty до 31.01 сдаются в налоговую сведения о неудержанных НДФЛ или недоудержанных. В моем случае были неправильно применены вычеты и образовался неудержанный НДФЛ, об этом я и сообщила в налоговую 31.01.Успела))) Спасибо всем кто помог советом!