Возврат и взаимозачет налоговой по НДС / проводки

[weer]

Здравствуйте,
подскажите пожалуйста проводки при возврате налоговой НДС на р/с и при зачете части ндс налоговой в счет задолженности. Ощущение что я делаю что-то неправильно, а понять где ошибка не могу

1) Налоговая вернула часть НДС предъявленной к возмещению на р/с. Проводка Дт 51 Кт 68.02.

2) Часть суммы предъявленной к возмещению налоговая зачла в счет формировавшейся за должности по уплате ндс как налогового агента. проводку провела Дт 68.32 Кт 68.02. тут у меня вообще эта сумма красной стала.

Видимо что-то упустила, а что не знаю (

[Тоня]

тут у меня вообще эта сумма красной стала.

Где "тут"? Начисление агентского НДС (задолженность) на отдельном субсчете отражено?

[Полина027]

а начисление агентского НДС кт68.32 имеется?

[weer]

Где "тут"? Начисление агентского НДС (задолженность) на отдельном субсчете отражено?

да, на субсчете 68.32 формируются суммы по задолженности перед бюджетом налогового агента, а на 68.02 задолженность бюджета

[weer]

а начисление агентского НДС кт68.32 имеется?

да. Что в этой проводке дт 68.32 кт 68.02 не так..не могу понять, по логике вроде все правильно, может быть я упустила какую-то еще проводку или вообще не правильно делаю..((?

[weer]

Где "тут"? Начисление агентского НДС (задолженность) на отдельном субсчете отражено?

в оборотной ведомости сумма по проводке дт68.32 кт 68.02 стоит по кредиту отрицательно красным...

[Полина027]

так существовала ли по вашим данным учета задолженность в бюджет по агентскому НДС на дату зачета ФНС?
была ли она равна сумме зачета или может была меньше?

[weer]

так существовала ли по вашим данным учета задолженность в бюджет по агентскому НДС на дату зачета ФНС?
была ли она равна сумме зачета или может была меньше?

да задолжность на момент возврата у нас существовала, эта сумма была меньше общей суммы к возмещению, поэтому налоговая зачла часть как недоимку, а часть остальное вернули на р/с...

[Полина027]

у вас было сальдо по кт 68.32 вид платежа "налог" 100 рублей.
вы отразили зачет, который произвела фнс Дт 68.32 вид платежа "налог" кт 68.02 100 рублей
и вы хотите сказать что у вас после этого вылезает сальдо по кредиту красным, что означает сальдо по дебету...
но так быть не может
исходя из чего
мне кажется вы чего-то нам не договариваете